Navigacija
Portal TFL

TFL Vsebine / Revija Poslovodno računovodstvo

Sledenje nedovoljenim transakcijam

AVTOR
dr. Mateja Gorenc
KLJUČNE BESEDE
finančna preiskava, metoda neto vrednosti, metoda izdatkov, metoda analize bančnih pologov
KEYWORDS
financial investigation, net worth method, expenditure method, bank deposit analysis method
PUBLIKACIJA
Poslovodno računovodstvo, revija o poslovodnem računovodstvu
ŠTEVILKA PUBLIKACIJE
4
LETO
2019
POVZETEK
Preiskovalci prevar so pogosto zadolženi za sledenje nedovoljenih transakcij in osnovnih sredstev. Sledenje nedovoljenih transakcij se nanaša na iskanje ukradene lastnine, prepoznavanja premoženjske koristi in odkrivanje, kdo je prejel nezakonito premoženje. Namen sledenja nedovoljenih transakcij in osnovnih sredstev je dokazati, da je bilo kaznivo dejanje storjeno in da na koncu izterjamo sredstva, ki so bila nezakonito pridobljena. Nezakonit izvor premoženja lahko izračunamo z različnimi metodami, kot so metoda neto vrednosti, metoda izdatkov, metoda analize bančnih pologov itd.
ABSTRACT / SUMMARY
Fraud investigators are often responsible for tracing unauthorized transactions and fixed assets. Tracing unauthorized transactions refers to the search for stolen property, identification of proceeds and finding out who has received the illegal assets. The purpose of tracing the unauthorized transactions and fixed assets is to prove that an offense was committed and, in the end, to recover the funds that were acquired unlawfully. Illegal source of wealth can be calculated using various methods such as the net worth method, expenditure method, bank deposit analysis method, etc.

Za ogled celotnega dokumenta je potrebna prijava v portal.

Prijava

Še niste uporabnik?

Za brezplačen dostop do vsebin portala Tax-Fin-Lex se registrirajte. Brezplačna registracija vam omogoča:

  • Vpogled v 7 dokumentov
  • Prejemanje e-dnevnika Lex-Novice
  • Prejemenje e-tednika TFL Glasnik
Potrebujete pomoč? Pokličite nas na 01 432 42 43 ali pošljite sporočilo.
 
x Dialog title
dialog window