• PREDPIS

Odlok o proračunu Občine Horjul za leto 2019

OBJAVLJENO V: Uradni list RS 86-4228/2018, stran 13541 DATUM OBJAVE: 31.12.2018

RS 86-4228/2018

4228. Odlok o proračunu Občine Horjul za leto 2019
Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno besedilo, 76/08, 79/09, 51/10, 40/12 – ZUJF, 14/15 – ZUUJFO, 11/18 – ZPDSLS-1 in 30/18), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo, 14/13 – popr., 101/13, 55/15 – ZFisP in 96/15 – ZIPRS1617, 13/18) in 15. člena Statuta Občine Horjul (Uradni list RS, št. 63/10, 105/10, 100/11, 80/13) je Občinski svet Občine Horjul na 2. seji dne 20. 12. 2018 sprejel
O D L O K
o proračunu Občine Horjul za leto 2019

I. SPLOŠNA DOLOČBA

1. člen

(vsebina odloka)
S tem odlokom se za Občino Horjul za leto 2019 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).

II. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA

2. člen

(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)

(1)

V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov.

(2)

Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih:
A.
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
v EUR
 
Skupina/Podskupina kontov/ Konto/Podkonto
Proračun leta 2019
I. 
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78)
2,645.122
 
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
2,210.313
70
DAVČNI PRIHODKI
1,909.853
 
700 Davki na dohodek in dobiček
1,777.653
 
703 Davki na premoženje
115.400
 
704 Domači davki na blago in storitve
16.800
 
706 Drugi davki
0
71
NEDAVČNI PRIHODKI
300.460
 
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
100.360
 
711 Takse in pristojbine
1.300
 
712 Denarne kazni
10.000
 
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev
40.000
 
714 Drugi nedavčni prihodki
148.800
72 
KAPITALSKI PRIHODKI
4.000
 
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
0
 
721 Prihodki od prodaje zalog
0
 
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopred. dolg. sredstev
4.000
73 
PREJETE DONACIJE
80.000
 
730 Prejete donacije iz domačih virov
80.000
 
731 Prejete donacije iz tujine
0
74
TRANSFERNI PRIHODKI
350.809
 
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
275.809
 
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna Evropske unije
75.000
78
PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE
0
 
787 Prejeta sredstva od drugih evropskih institucij
0
II. 
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
5,384.742
40
TEKOČI ODHODKI
1,282.487
 
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
219.750
 
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
31.287
 
402 Izdatki za blago in storitve
1,001.450
 
403 Plačila domačih obresti
0
 
409 Rezerve
30.000
41
TEKOČI TRANSFERI
1,066.390
 
410 Subvencije
53.100
 
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
813.000
 
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
55.940
 
413 Drugi tekoči domači transferi
144.350
 
414 Tekoči transferi v tujino 
0
42
INVESTICIJSKI ODHODKI
2,942.365
 
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
2,942.365
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI
93.500
 
431 Investicijski transferi drugim osebam, ki niso pror. upor.
85.500
 
432 Investicijski transferi prorač. uporabnikom
8.000
III. 
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) (PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ)
–2,739.620
B. 
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
  
IV. 
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
0
75
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
0
 
750 Prejeta vračila danih posojil
0
 
751 Prodaja kapitalskih deležev
0
 
752 Kupnine iz naslova privatizacije
0
V. 
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442)
0
44
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITAL. DELEŽEV
0
 
440 Dana posojila
0
 
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb
0
 
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
0
 
443 Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti
0
VI. 
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
0
C. 
RAČUN FINANCIRANJA
  
VII. 
ZADOLŽEVANJE (500)
0
50
ZADOLŽEVANJE
0
 
500 Domače zadolževanje
0
VIII. 
ODPLAČILA DOLGA
0
55
ODPLAČILA DOLGA
0
 
550 Odplačila domačega dolga
0
IX. 
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
–2,739.620
X. 
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
0
XI. 
NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.)
2,739.620
 
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. PRETEKLEGA LETA
  
 
9009 Splošni sklad za drugo
2,739.620

(3)

Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrt neposrednega uporabnika, ki je razdeljen na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.

(4)

Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na oglasni deski Občine Horjul.

(5)

Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.

III. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA

3. člen

(izvrševanje proračuna)

(1)

V tekočem letu se izvršuje proračun tekočega leta.

(2)

Proračun se izvršuje skladno z določbami zakona, ki ureja javne finance in podzakonskimi predpisi, izdanimi na njegovi podlagi, ter tega odloka.

(3)

Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta.

(4)

Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan Občine Horjul. Odredbodajalec proračuna je župan, ki lahko pismeno pooblasti tudi druge osebe.
Župan je pooblaščen, da:

-

odloča o uporabi tekočih likvidnostnih sredstev zaradi ohranitve njihove realne vrednosti;

-

samostojno razpolaga s proračunskimi sredstvi.

(5)

Veljavni načrt razvojnih programov tekočega leta mora biti tekoče letno usklajen z veljavnim proračunom.

4. člen

(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:

-

prihodki od požarne takse, ki se namenijo za investicije v zagotavljanje protipožarne varnosti,

-

prihodki zbrani s plačili komunalnih prispevkov, ki se uporabijo za gradnjo infrastrukture v občini,

-

prihodki iz naslova okoljske dajatve za obremenjevanje voda, ki se namenijo za izgradnjo kanalizacijske infrastrukture v občini,

-

prihodki iz naslova takse za vzdrževanje gozdnih cest, ki se namenijo vzdrževanju gozdnih cest v občini,

-

prejemki iz državnega proračuna in drugih virov za določene namene.

5. člen

(prerazporejanje pravic porabe)

(1)

Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna za leto izvrševanja.

(2)

O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe in med konti v okviru proračunske postavke v posebnem delu proračuna samostojno in brez omejitev odloča župan.

(3)

Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta z zaključnim računom pisno poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2019 in njegovi realizaciji. Polletno poročilo župan predstavi na prvi seji občinskega sveta, ki sledi roku za predložitev poročila.

6. člen

(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)

(1)

Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu za projekte, ki so vključeni v veljavni načrt razvojnih programov, odda javno naročilo za celotno vrednost projekta, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.

(2)

Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere, ne sme presegati 50 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:

1.

v letu 2020 40 % navedenih pravic porabe in

2.

v ostalih prihodnjih letih 10 % navedenih pravic porabe.

(3)

Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe vseh tekočih odhodkov in transferov v sprejetem proračunu.