Nalaganje dokumenta...

Pravilnik o dejavnikih neznatnega in povečanega tveganja za pranje denarja ali financiranje terorizma

Predhodnik

OBJAVLJENO V: Uradni list RS 23-411/2023, stran 1299 DATUM OBJAVE: 22.2.2023

VELJAVNOST: od 9.3.2023 / UPORABA: od 9.3.2023

RS 23-411/2023

Verzija 1 / 1

Čistopis se uporablja od 9.3.2023 do nadaljnjega. Status čistopisa na današnji dan, 13.2.2026: AKTUALEN.

Časovnica

Na današnji dan, 13.2.2026 je:

ČISTOPIS
AKTUALEN

UPORABA ČISTOPISA
OD 9.3.2023

DO nadaljnjega

Prikaži čistopis, ki se uporablja na dan

Vplivi
Čistopisi

rev

- 1
- 1
- 1

fwd

411. Pravilnik o dejavnikih neznatnega in povečanega tveganja za pranje denarja ali financiranje terorizma

Na podlagi tretjega odstavka 62. člena in tretjega odstavka 64. člena Zakona o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (Uradni list RS, št. 48/22 in 145/22) minister za finance izdaja

P R A V I L N I K
o dejavnikih neznatnega in povečanega tveganja za pranje denarja ali financiranje terorizma

I. SPLOŠNA DOLOČBA

1. člen

(vsebina)

S tem pravilnikom se določajo dejavniki neznatnega in povečanega tveganja v zvezi s stranko, poslovnim razmerjem, transakcijo, produktom, storitvijo, distribucijsko potjo, državo ali geografskim območjem, ki jih upošteva zavezanec iz 4. člena Zakona o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (Uradni list RS, št. 48/22 in 145/22; v nadaljnjem besedilu: ZPPDFT-2) pri ocenjevanju tveganja za pranje denarja ali financiranje terorizma.

II. DEJAVNIKI NEZNATNEGA TVEGANJA

2. člen

(dejavniki neznatnega tveganja v zvezi s stranko)

V skladu s tretjim odstavkom 62. člena ZPPDFT-2 zavezanec pri ocenjevanju tveganja za pranje denarja ali financiranje terorizma v zvezi s stranko upošteva naslednje dejavnike neznatnega tveganja:

stranka je družba, katere vrednostni papirji so uvrščeni v trgovanje na organiziranem trgu v eni državi članici ali več državah članicah v skladu z zakonodajo Evropske unije, oziroma družba s sedežem v tretji državi, katere vrednostni papirji so uvrščeni v trgovanje na organiziranem trgu v državi članici ali tej tretji državi, pod pogojem, da v tej tretji državi veljajo zahteve za razkritje podatkov v skladu z zakonodajo Evropske unije ali primerljivimi mednarodnimi standardi;

stranka je del javnega sektorja, kamor se štejejo državni organi, uprave samoupravnih lokalnih skupnosti, javne agencije, javni skladi, javni zavodi in javni gospodarski zavodi ter druge osebe javnega prava, če so posredni uporabniki državnega proračuna ali proračuna lokalne skupnosti;

stranka je pravna oseba, ki ima sedež v državi iz 4. člena tega pravilnika;

stranka je fizična oseba, ki ima državljanstvo države iz 4. člena tega pravilnika;

stranka je fizična oseba, ki ima stalno ali začasno prebivališče v državi iz 4. člena tega pravilnika.

3. člen

(dejavniki neznatnega tveganja v zvezi s poslovnim razmerjem, transakcijo, produktom, storitvijo ali distribucijsko potjo)

V skladu s tretjim odstavkom 62. člena ZPPDFT-2 zavezanec pri ocenjevanju tveganja za pranje denarja ali financiranje terorizma v zvezi s poslovnim razmerjem, transakcijo, produktom, storitvijo ali distribucijsko potjo upošteva naslednje dejavnike neznatnega tveganja:

police življenjskega zavarovanja, pod pogojem, da posamezni obrok premije ali več obrokov premije zavarovanja skupaj, ki jih je treba plačati v enem letu, ne presega vrednosti 1.000 eurov, ali kadar plačilo enkratne premije zavarovanja ne presega vrednosti 2.500 eurov;

posle pokojninskega zavarovanja, pod pogojem, da:

jih ni mogoče prenesti na drugo osebo in zastaviti pravic iz naslova sredstev pokojninskega sklada, vpisanih na osebnem računu stranke, in da gre za sklenitev zavarovalne police pokojninske sheme;

gre za sklenitev kolektivnega zavarovanja v okviru pokojninske ali druge podobne sheme, ki zaposlenim zagotavlja pravico do pokojnine, če premije zavarovanja v korist zavarovanca plačuje delodajalec ali če se premije zavarovanja vplačujejo z odtegovanjem od plače in v okviru sheme ni dovoljen prenos pravic na drugo osebo;

gre za sklenitev individualnih zavarovanj oziroma lastne udeležbe zavarovancev v skladu z zakonom, ki ureja dodatna pokojninska zavarovanja, če vplačila premij v enem letu ne presegajo višine, kot jo zakon, ki ureja dohodnino, določa za davčno olajšavo za dodatno pokojninsko zavarovanje;

gre za sklenitev doživljenjske pokojninske rente v skladu z zakonom, ki ureja dodatna pokojninska zavarovanja;

finančne produkte ali storitve, ki so ustrezno opredeljeni in omejeni ter namenjeni določenim vrstam strank zaradi zagotavljanja njihove finančne vključenosti;

produkte, pri katerih se tveganja za pranje denarja in financiranje terorizma v zadostni meri obvladujejo z ukrepi, kot so omejitve poslovanja na računu, določanje najvišje višine transakcije in zagotavljanje preglednosti lastništva;

produkte, pri katerih je tveganje za pranje denarja in financiranje terorizma v zadostni meri obvladovano zaradi zakonske urejenosti dejavnosti zavezanca, kot je poslovanje v skladu z zakonom, ki ureja delovanje javnih skladov;