Odlok o proračunu Občine Vrhnika za leto 2015

4146. Odlok o proračunu Občine Vrhnika za leto 2015

Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – UPB2, 76/08, 51/10, 84/10, 40/12 – ZUJF), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4, 14/13, 101/13) in Statuta Občine Vrhnika (Naš časopis, št. 365/2009) je Občinski svet Občine Vrhnika na 3. izredni seji dne 23. 12. 2014 sprejel

O D L O K
o proračunu Občine Vrhnika za leto 2015

1. SPLOŠNA DOLOČBA

1. člen

(vsebina odloka)

S tem odlokom se za Občino Vrhnika za leto 2015 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).

2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA

2. člen

(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)

V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni podkontov.

Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih:

+------------------------------------------------+--------------+
|A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV                |         v EUR|
+------------------------------------------------+--------------+
|Skupina/Podskupina kontov                       | Proračun leta|
|                                                |          2015|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|I     |SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78)      | 19.170.617,07|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |TEKOČI PRIHODKI (70+71)                  | 13.750.664,07|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|70    |DAVČNI PRIHODKI (700+703+704+706)        | 10.952.165,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |700 DAVKI NA DOHODEK                     |  8.387.565,00|
|      |IN DOBIČEK                               |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |703 DAVKI NA PREMOŽENJE                  |  2.112.100,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |704 DOMAČI DAVKI NA BLAGO                |    449.500,00|
|      |IN STORITVE                              |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |706 DRUGI DAVKI                          |      3.000,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|71    |NEDAVČNI PRIHODKI (710+711+712+713+714)  |  2.798.499,07|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |710 UDELEŽBA NA DOBIČKU                  |  1.241.874,94|
|      |IN DOHODKI OD PREMOŽENJA                 |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |711 TAKSE IN PRISTOJBINE                 |     15.000,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |712 GLOBE IN DRUGE DENARNE KAZNI         |    273.500,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |713 PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN         |     12.050,00|
|      |STORITEV                                 |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |714 DRUGI NEDAVČNI PRIHODKI              |  1.256.074,13|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|72    |KAPITALSKI PRIHODKI (720+722)            |  1.359.904,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |720 PRIHODKI OD PRODAJE OSNOVNIH         |    600.000,00|
|      |SREDSTEV                                 |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |722 PRIHODKI OD PRODAJE ZEMLJIŠČ IN      |    759.904,00|
|      |NEOPREDMETENIH DOLGOROČNIH SREDSTEV      |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|73    |PREJETE DONACIJE (730+731)               |        200,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |730 PREJETE DONACIJE                     |        200,00|
|      |IZ DOMAČIH VIROV                         |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|74    |TRANSFERNI PRIHODKI (740+741)            |  4.059.849,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |740 TRANSFERNI PRIH. IZ DRUGIH           |    800.943,00|
|      |JAVNOFINANČNIH INSTITUCIJ                |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |741 PREJETA SREDSTVA                     |  3.258.906,00|
|      |IZ DRŽAVNEGA PRORAČUNA                   |              |
|      |IZ SREDSTEV PRORAČUNA EVROPSKE UNIJE     |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|II    |SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45)          | 22.357.385,18|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|40    |TEKOČI ODHODKI (400+401+402+403+409)     |  4.076.006,39|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |400 PLAČE IN DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM    |    904.604,85|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |401 PRISPEVKI DELODAJALCEV               |    139.365,44|
|      |ZA SOCIALNO VARNOST                      |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |402 IZDATKI ZA BLAGO                     |  2.863.036,10|
|      |IN STORITVE                              |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |403 PLAČILA DOMAČIH OBRESTI              |     97.500,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |409 REZERVE                              |     71.500,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|41    |TEKOČI TRANSFERI (410+411+412+413)       |  5.345.036,94|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |410 SUBVENCIJE                           |    122.500,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |411 TRANSFERI POSAMEZNIKOM               |  2.888.071,50|
|      |IN GOSPODINJSTVOM                        |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |412 TRANSFERI NEPROFITNIM ORGANIZACIJAM  |    548.439,00|
|      |IN USTANOVAM                             |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |413 DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI        |  1.786.026,44|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|42    |INVESTICIJSKI ODHODKI (420)              | 12.826.341,85|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |420 NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV   | 12.826.341,85|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|43    |INVESTICIJSKI TRANSFERI (431+432)        |    110.000,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |431 INVESTICIJSKI TRANSFERI PRAVNIM IN   |     30.000,00|
|      |FIZIČNIM OSEBAM, KI NISO PRORAČUNSKI     |              |
|      |UPORABNIKI                               |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |432 INVESTICIJSKI TRANSFERI PRORAČUNSKIM |     80.000,00|
|      |UPORABNIKOM                              |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|III   |PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRORAČUNSKI        | –3.186.768,11|
|      |PRIMANJKLJAJ)                            |              |
|      |(I-II)                                   |              |
+---------------------------------------------------------------+
|B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB                          |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|IV    |PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA |          0,00|
|      |KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)        |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|75    |PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA |          0,00|
|      |KAPITALSKIH DELEŽEV                      |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |750 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL        |          0,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|V     |DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH   |          0,00|
|      |DELEŽEV (440+441+442)                    |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|44    |DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH   |          0,00|
|      |DELEŽEV                                  |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |441 POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV IN     |          0,00|
|      |FINANČNIH NALOŽB                         |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|VI    |PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE |          0,00|
|      |KAPITALSKIH DELEŽEV (IV-V)               |              |
+---------------------------------------------------------------+
|C. RAČUN FINANCIRANJA                                          |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|VII   |ZADOLŽEVANJE (50)                        |  2.800.000,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|50    |ZADOLŽEVANJE                             |  2.800.000,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |500 DOMAČE ZADOLŽEVANJE                  |  2.800.000,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|VIII  |ODPLAČILA DOLGA (55)                     |    701.100,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|55    |ODPLAČILA DOLGA                          |    701.100,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|      |550 ODPLAČILA DOMAČEGA DOLGA             |    701.100,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|IX    |SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU      | –1.087.868,11|
|      |(I+IV+VII-II-V-VIII)                     |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+
|X     |NETO ZADOLŽEVANJE (VII-VIII)             |  2.098.900,00|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|XI    |NETO FINANCIRANJE (VI+X-IX)              |  3.186.768,11|
+------+-----------------------------------------+--------------+
|XII   |STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH NA DAN 31.    | –1.087.868,11|
|      |12. PRETEKLEGA LETA                      |              |
+------+-----------------------------------------+--------------+

Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom.

Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita skupaj s splošnim delom proračuna na spletni strani Občine Vrhnika.

Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.

3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA

3. člen

(izvrševanje proračuna)

Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – podkonta. Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan Občine Vrhnika.

4. člen

(namenski prihodki in odhodki proračuna)

Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena Zakona o javnih financah (ZJF), tudi naslednji prihodki:

-

drugi prihodki krajevnih skupnosti, ki jih krajevne skupnosti ustvarjajo samostojno in se porabljajo za financiranje nalog krajevne skupnosti, v kateri so bili ustvarjeni,

-

namensko zbrani prispevki občanov za izvajanje tekočih in investicijskih nalog,

-

prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom (Uradni list RS, št. 3/07 – UPB-1), ki se porabljajo za nakup opreme za zagotavljanje požarne varnosti,

-

prihodki od okoljskih dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, ki se porabljajo za financiranje investicij v kanalizacijska omrežja,

-

prihodki, ustvarjeni iz naslova amortizacije objektov in opreme, ki se porabljajo za obnavljanje objektov in opreme,

-

prihodki iz naslova koncesijske dajatve za trajnostno gospodarjenje z divjadjo, ki se porabljajo za namene, določene v sprejetem občinskem odloku,

-

prihodki iz naslova pristojbin za vzdrževanje gozdnih cest, ki se porabijo kot namenski izdatki za vzdrževanje gozdnih cest,

-

drugi prihodki, katerih namenska poraba je predpisana s področnimi predpisi.

5. člen

(prerazporejanje pravic porabe)

Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.

O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem načrtu neposrednega uporabnika) med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan oziroma predsednik sveta KS.

Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v obdobju januar–junij 2015 in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2015 in njegovi realizaciji.

6. člen

(pooblastila župana)

Župan je pooblaščen, da:

-

razporeja splošno proračunsko rezervacijo za financiranje posameznih namenov javne porabe, ki jih ob sprejemanju proračuna ni bilo mogoče predvideti ali zanje ni bilo mogoče predvideti zadostnih sredstev. Dodeljena sredstva splošne proračunske rezervacije se razporedijo v finančni načrt proračunskega porabnika.

-

odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz 49. člena Zakona o javnih financah v višini v proračunu načrtovane proračunske rezerve.

-

odloča o dinamiki porabe sredstev za tekoče potrebe.

-

odloča o kratkoročnem zadolževanju za financiranje nalog javne porabe, vendar le do višine 5 % zadnjega sprejetega proračuna, ki mora biti odplačano do konca proračunskega leta.

-

če se po sprejemu proračuna sprejme zakon ali odlok, na podlagi katerega nastanejo nove obveznosti za proračun, vključi župan te obveznosti v proračun in določi obseg izdatkov za ta namen v okviru večjih pričakovanih prejemkov in obsega zadolžitve, ki je določen s proračunom, ali s prerazporeditvijo sredstev v okviru možnih prihrankov sredstev.

-

odloča o odpisu ali delnem odpisu plačila dolga do 1.400 EUR, če bi bili stroški postopka izterjave v nesorazmerju z višino terjatve ali če se zaradi neunovčljivosti premoženja dolžnika ugotovi, da terjatve ni mogoče izterjati. Kot dolgovi se ne štejejo dolgovi do občine iz naslova obveznih dajatev.

-

odloča o nakupu premoženja v skladu s sprejetimi proračunskimi postavkami.

-

samostojno sprejme načrt ravnanja z nepremičnim premoženjem do skupne letne vrednosti 100.000 EUR brez davka. O izvršenih transakcijah polletno poroča občinskemu svetu.

-

izvršuje sprejeti načrt ravnanja z nepremičnim premoženjem občine.

-

odloča o porabi sredstev na proračunskih postavkah:

-

03001 Mednarodno sodelovanje

-

14001 Stroški promocije občine

-

18055 Založništvo

-

20001 Stroški humanitarnih dejavnosti – druge organizacije.

O predpisu

Citati

Odlok o proračunu Občine Vrhnika za leto 2015