Sklep o priznavanju zunanjih bonitetnih institucij |...

5660. Sklep o priznavanju zunanjih bonitetnih institucij

Na podlagi tretje alineje 4. točke 129. člena Zakona o bančništvu (Uradni list RS, št. 131/06) in prvega odstavka 31. člena Zakona o Banki Sloveniji (Uradni list RS, št. 72/06 – uradno prečiščeno besedilo) izdaja Svet Banke Slovenije

S K L E P
o priznavanju zunanjih bonitetnih institucij

1. SPLOŠNE DOLOČBE

1. člen

(Vsebina sklepa)

(1)

Ta sklep določa:

(a)

priznavanje primernosti posameznih vrst bonitetnih ocen zunanje bonitetne institucije ali skupine zunanjih bonitetnih institucij za namen:

-

izračuna kapitalske zahteve za kreditno tveganje po standardiziranem pristopu, opredeljenem v Sklepu o izračunu kapitalske zahteve za kreditno tveganje po standardiziranem pristopu za banke in hranilnice (Uradni list RS, št. 135/06; v nadaljevanju: sklep o standardiziranem pristopu), in/ali

-

izračuna kapitalske zahteve za kreditno tveganje pri listinjenju po standardiziranem pristopu, opredeljenem v Sklepu o izračunu kapitalske zahteve za kreditno tveganje pri listinjenju (Uradni list RS, št. 135/06; v nadaljevanju: sklep o listinjenju), ali

-

izračuna kapitalske zahteve za kreditno tveganje pri listinjenju po metodi bonitetnih ocen v okviru pristopa na podlagi notranjih bonitetnih sistemov, opredeljenem v sklepu o listinjenju

(v nadaljevanju: za namen izračuna kapitalske zahteve za kreditno tveganje);

(b)

vzporejanje bonitetnih ocen primerne zunanje bonitetne institucije ali skupine zunanjih bonitetnih institucij s stopnjami kreditne kvalitete (v nadaljevanju: vzporejanje bonitetnih ocen);

(c)

razloge za razveljavitev priznanja primernosti zunanje bonitetne institucije ali skupine zunanjih bonitetnih institucij v celoti ali delno;

(d)

način objavljanja seznama primernih posameznih zunanjih bonitetnih institucij in skupin zunanjih bonitetnih institucij ter vzporeditve njihovih bonitetnih ocen;

(e)

posredovanje informacij in podatkov Banki Slovenije od primernih zunanjih bonitetnih institucij.

(2)

Kadar se ta sklep sklicuje na določbe drugih predpisov, se te določbe uporabljajo v njihovem vsakokrat veljavnem besedilu.

1.a člen

(Prenos direktiv EU)

S tem sklepom se v pravni red Republike Slovenije prenaša Direktiva 2006/48/ES Evropskega parlamenta in Sveta z dne 14. junija 2006 o začetku opravljanja in opravljanju dejavnosti kreditnih institucij (UL L št. 177 z dne 30. junija 2006, str. 1), zadnjič spremenjena z Direktivo Komisije 2010/16/EU z dne 9. marca 2010 o spremembi Direktive 2006/48/ES Evropskega parlamenta in Sveta glede izvzetja določene institucije iz področja uporabe (UL L št. 60 z dne 10. marca 2010, str. 15).

2. člen

(Opredelitev pojmov)

(1)

Pojmi, uporabljeni v tem sklepu, imajo enak pomen kot v določbah Zakona o bančništvu (Uradni list RS, št. 131/06; v nadaljevanju: ZBan-1) in Uredbe (ES) št. 1060/2009 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 16. septembra 2009 o bonitetnih agencijah (UL L št. 302 z dne 17. novembra 2009, str. 1; v nadaljevanju: Uredba o bonitetnih agencijah), kot na primer:

(a)

banka v prvem odstavku 13. člena ZBan-1,

(b)

kreditna institucija v tretjem odstavku 13. člena ZBan-1,

(c)

hranilnica v petem odstavku 13. člena ZBan-1,

(d)

institucija v tretjem odstavku 14. člena ZBan-1,

(e)

država članica v prvem odstavku 18. člena ZBan-1,

(f)

tretja država v drugem odstavku 18. člena ZBan-1,

(g)

nadzorni organ v drugem odstavku 19. člena ZBan-1,

(h)

nadrejena oseba in podrejena družba v 25. členu ZBan-1,

(i)

sekuritizacija (v nadaljevanju: listinjenje) v prvem odstavku 120. člena ZBan-1,

(j)

finančni instrument v prvem odstavku 121. člena ZBan-1,

(k)

bonitetna ocena v točki (a) prvega odstavka 3. člena Uredbe o bonitetnih agencijah,

(l)

bonitetna agencija v točki (b) prvega odstavka 3. člena Uredbe o bonitetnih agencijah,

(m)

skupina bonitetnih agencij v točki (m) prvega odstavka 3. člena Uredbe o bonitetnih agencijah,

(n)

pristojni organ v 22. členu Uredbe o bonitetnih agencijah.

(2)

Za namen tega sklepa veljajo naslednje opredelitve pojmov:

(a)

"zunanja bonitetna institucija (v nadaljevanju: ECAI)" je pravna oseba, ki izdeluje pooblaščene in/ali nepooblaščene bonitetne ocene za namen ovrednotenja kreditnega tveganja;

(b)

"pooblaščena bonitetna ocena" je bonitetna ocena, ki je izdelana na zahtevo ocenjevanega subjekta;

(c)

"nepooblaščena bonitetna ocena" je bonitetna ocena, ki ni pooblaščena bonitetna ocena;

(d)

"skupina zunanjih bonitetnih institucij (v nadaljevanju: skupina ECAI)" vključuje nadrejeno ECAI in tiste podrejene ECAI, ki uporabljajo enako metodologijo in postopke pri izdelavi, pregledu in umiku bonitetnih ocen, kot jih uporablja nadrejena ECAI;

(e)

"osnovni tržni segmenti" so:

-

segment javnih financ (public finance), ki vključuje osebe javnega prava, ki opravljajo nepridobitno dejavnost, in njihove nestrukturirane finančne instrumente;

-

segment oseb, ki opravljajo pridobitno dejavnost (commercial entities), ki vključuje osebe javnega in zasebnega prava, ki opravljajo pridobitno dejavnost, ter njihove nestrukturirane finančne instrumente;

-

segment strukturiranih financ (structured finance), ki vključuje strukturirane finančne instrumente, vključno s finančnimi instrumenti v listinjenju;

(f)

"tržni segment" je:

-

osnovni tržni segment ali

-

ožje opredeljen segment oseb in/ali finančnih instrumentov, za katere ECAI uporablja enako metodologijo in postopke pri izdelavi, pregledu in umiku bonitetnih ocen.

2. PRIZNAVANJE PRIMERNOSTI ECAI ALI SKUPINE ECAI, VZPOREJANJE BONITETNIH OCEN IN RAZVELJAVITEV PRIZNANJA PRIMERNOSTI

2.1. Priznanje primernosti ECAI ali skupine ECAI

3. člen

(Pogoji in dokumentacija za izdajo priznanja primernosti ECAI ali skupine ECAI)

(1)

Banka Slovenije na zahtevo ECAI ali nadrejene ECAI za skupino ECAI (v nadaljevanju: vložnik), ki mora biti podana na obrazcu iz Priloge I tega sklepa, izda priznanje primernosti posameznih vrst bonitetnih ocen vložnika za namen izračuna kapitalske zahteve za kreditno tveganje (v nadaljevanju: priznanje primernosti ECAI ali skupine ECAI), če je metodologija, ki jo vložnik uporablja za ocenjevanje posameznega tržnega segmenta (v nadaljevanju: metodologija), v skladu s standardi objektivnosti, neodvisnosti, neprekinjenega preverjanja in preglednosti iz oddelka 3.1 tega sklepa ter če so bonitetne ocene, ki so rezultat metodologije (v nadaljevanju: bonitetne ocene), v skladu s standardoma verodostojnosti in preglednosti iz oddelka 3.2 tega sklepa. Zahtevo za priznanje primernosti skupine ECAI lahko vloži tudi bonitetna agencija, ki je pooblaščena v skladu z drugim odstavkom 15. člena Uredbe o bonitetnih agencijah.

(2)

Izpolnjevanje pogojev iz prvega odstavka tega člena vložnik dokazuje s predložitvijo naslednje dokumentacije v okviru zahteve za izdajo priznanja primernosti ECAI ali skupine ECAI (v nadaljevanju: zahteva):

(a)

ustrezno dokazilo, da bo bonitetne ocene ECAI, na katero se zahteva nanaša, uporabljala za namen izračuna kapitalske zahteve za kreditno tveganje najmanj ena banka s sedežem v Republiki Sloveniji:

-

ki ni njena nadrejena družba,

-

ki ni njena podrejena družba in

-

ki nima posredno ali neposredno več kot 10-odstotnega deleža glasovalnih pravic ali več kot 10-odstotnega deleža v kapitalu zadevne ECAI, če ima skupaj z drugimi bankami s sedežem v Republiki Sloveniji posredno ali neposredno več kot 50-odstotni delež glasovalnih pravic ali več kot 50-odstotni delež v kapitalu zadevne ECAI.

Kot ustrezno dokazilo velja izjava banke s sedežem v Republiki Sloveniji, da namerava za namen izračuna kapitalske zahteve za kreditno tveganje uporabljati bonitetne ocene vlagatelja, podana na obrazcu iz Priloge II tega sklepa. Ne glede na prejšnji stavek lahko Banka Slovenije na podlagi lastnega poizvedovanja ugotovi, če namerava za namen izračuna kapitalske zahteve za kreditno tveganje vsaj ena od bank s sedežem v Republiki Sloveniji uporabljati bonitetne ocene vložnika. Banka Slovenije izvede poizvedovanje iz prejšnjega stavka le, če vložnik k zahtevi priloži izjavo o dovoljenju za poizvedovanje, podano na obrazcu iz Priloge III tega sklepa;

(b)

izjava o skladnosti metodologij in postopkov skupine ECAI, podana na obrazcu iz Priloge IV tega sklepa, če se zahteva nanaša na priznanje primernosti skupine ECAI, ki je sestavljena samo iz ECAI s sedeži v tretjih državah ali iz ECAI, ki izdajajo le bonitetne ocene iz drugega odstavka 2. člena Uredbe o bonitetnih agencijah;

(c)

izpolnjen enotni osnovni prijavni paket iz Priloge V tega sklepa, ki mora vključevati dokumentacijo, na podlagi katere je mogoče ugotoviti, ali metodologija izpolnjuje standarde objektivnosti, neodvisnosti, neprekinjenega preverjanja in preglednosti, ter dokumentacijo, na podlagi katere je mogoče ugotoviti, ali bonitetne ocene izpolnjujejo standarda verodostojnosti in preglednosti. Ne glede na prejšnji stavek lahko vložnik, ki je registrirana ali certificirana bonitetna agencija v skladu z Uredbo o bonitetnih agencijah, predloži:

-

bodisi fotokopijo odločbe o registraciji iz drugega odstavka 14. člena Uredbe o bonitetnih agencijah in kopijo vloge za registracijo, ki jo je vložil v skladu s 15. členom Uredbe o bonitetnih agencijah, bodisi fotokopijo odločitve o certificiranju iz tretjega odstavka 5. člena Uredbe o bonitetnih agencijah in kopijo vloge za certificiranje, ki jo je vložil v skladu z drugim odstavkom 5. člena Uredbe o bonitetnih agencijah, ter

-

izpolnjen enotni osnovni prijavni paket iz Priloge V tega sklepa, razen pododdelkov B.I do B.IV.

(d)

fotokopije veljavnih odločb ali drugih listin o priznanju primernosti vložnika za namen izračuna kapitalske zahteve za kreditno tveganje, ki jih izdajo nadzorni organi držav članic, in pisno dovoljenje vložnika, da posamezni nadzorni organi držav članic, ki se v tem dovoljenju imensko navedejo, lahko Banki Slovenije na njeno zahtevo posredujejo pridobljene informacije in njihove ugotovitve v zvezi s priznanjem primernosti vložnika za namen izračuna kapitalske zahteve za kreditno tveganje. Banka Slovenije lahko od vložnika zahteva, da ji naknadno predloži overjene slovenske prevode posameznih listin iz prejšnjega stavka, če presodi, da jih potrebuje;

(e)

fotokopije veljavnih odločb ali drugih listin o priznanju primernosti vložnika za namen izračuna kapitalske zahteve za kreditno tveganje, ki jih izdajo nadzorni organi tretjih držav, in pisno dovoljenje vložnika, da posamezni nadzorni organi tretjih držav, ki se v tem dovoljenju imensko navedejo, lahko Banki Slovenije na njeno zahtevo posredujejo pridobljene informacije in njihove ugotovitve v zvezi s priznanjem primernosti vložnika za namen izračuna kapitalske zahteve za kreditno tveganje. Banka Slovenije lahko od vložnika zahteva, da ji naknadno predloži overjene slovenske prevode posameznih listin iz prejšnjega stavka, če presodi, da jih potrebuje;

(f)

ustrezno dokazilo, da ECAI ni potrebno zaprositi za registracijo v skladu s prvim odstavkom 14. člena Uredbe o bonitetnih agencijah, če se zahteva nanaša na ECAI:

-

ki ima sedež v državi članici,

-

ki ni navedena na seznamu centralnih bank iz četrtega odstavka 2. člena Uredbe o bonitetnih agencijah in

-

za katero pristojni organ ali Evropski organ za vrednostne papirje in trge (v nadaljevanju: ESMA) ni izdal odločbe o registraciji iz drugega odstavka 14. člena Uredbe o bonitetnih agencijah.

Kot ustrezno dokazilo velja mnenje pristojnega organa ali mnenje ESMA, da zadevna ECAI izdaja le bonitetne ocene iz drugega odstavka 2. člena Uredbe o bonitetnih agencijah. Banka Slovenije lahko od vložnika zahteva, da ji naknadno predloži overjene slovenske prevode posameznih mnenj iz prejšnjega stavka, če presodi, da jih potrebuje.

(3)

ECAI ali skupina ECAI mora pogoje iz prvega odstavka tega člena izpolnjevati redno, vseskozi od dneva izdaje priznanja primernosti zadevne ECAI ali skupine ECAI.

(4)

Banka Slovenije v izreku odločbe o izdaji priznanja primernosti ECAI ali skupine ECAI določi, katere vrste bonitetnih ocen zadevne ECAI ali skupine ECAI lahko banke s sedežem v Republiki Sloveniji uporabljajo za namen izračuna kapitalske zahteve za kreditno tveganje.

2.2. Načini priznavanja primernosti ECAI ali skupine ECAI ter vzporejanja bonitetnih ocen

4. člen

(Načini priznavanja primernosti)

(1)

Kadar vložnikj v zahtevi, ki jo je vložil pri Banki Slovenije, navede, da jo je vložil ali da jo namerava vložiti tudi pri enem ali več drugih nadzornih organih držav članic, Banka Slovenije v roku enega meseca od prejema zahteve sporoči vložniku odločitev, kako bo obravnavala zahtevo:

(a)

ali bo sama ovrednotila primernost vložnika;

(b)

ali bo sodelovala v skupnem procesu ocenjevanja iz 8. člena tega sklepa, in bo tako odločala o primernosti vložnika na podlagi skupnega mnenja, opredeljenega v drugem odstavku 8. člena tega sklepa, in drugih morebitnih informacij, ki jih bo pridobila od vložnika v skladu s četrtim odstavkom 8. člena tega sklepa;

(c)

ali bo priznala primernost vložnika posredno, kar pomeni, da bo priznala primernost na podlagi listine o priznanju primernosti iz točke (d) drugega odstavka 3. člena tega sklepa ali na podlagi listine, iz katere je razvidno, da je vložnika priznal kot primernega vsaj en nadzorni organ države članice, in s katero vložnik dopolni svojo zahtevo takoj, ko z njo razpolaga.

(2)

Določba prvega odstavka tega člena se smiselno uporabi tudi, kadar vsaj en nadzorni organ države članice, pri katerem je lahko vložnik bodisi institucija bodisi katera koli druga oseba, obvesti Banko Slovenije o prejemu zahteve za priznanje primernosti iste ECAI ali skupine ECAI, za katero je zahtevo prejela tudi Banka Slovenije.

5. člen

(Opredelitev vzporejanja bonitetnih ocen)

Vzporejanje bonitetnih ocen je postopek, v katerem se povežejo posamezne bonitetne ocene primerne ECAI ali skupine ECAI s stopnjami kreditne kvalitete iz sklepa o standardiziranem pristopu in/ali iz sklepa o listinjenju.

6. člen

(Načini vzporejanja bonitetnih ocen)

(1)

Kadar vložnik v zahtevi, ki jo je vložil pri Banki Slovenije, navede, da jo je vložil ali da jo namerava vložiti tudi pri enem ali več drugih nadzornih organih držav članic, Banka Slovenije v roku enega meseca od prejema zahteve sporoči vložniku odločitev, kako bo vzporedila bonitetne ocene vložnika, če ga bo priznala kot primernega:

(a)

ali bo sama vzporedila bonitetne ocene vložnika v skladu z določbami četrtega poglavja tega sklepa;

(b)

ali bo sodelovala v skupnem procesu ocenjevanja iz 8. člena tega sklepa, in bo tako pri vzporejanju bonitetnih ocen vložnika upoštevala vzporeditev iz skupnega mnenja, opredeljenega v drugem odstavku 8. člena tega sklepa, in druge morebitne informacije, ki jih bo pridobila od vložnika v skladu s četrtim odstavkom 8. člena tega sklepa;

(c)

ali bo vzporedila bonitetne ocene vložnika posredno, kar pomeni, da bo bonitetne ocene vložnika vzporedila na podlagi vzporeditve bonitetnih ocen vložnika, ki jo izdela drug nadzorni organ države članice.

(2)

Določba prvega odstavka tega člena se smiselno uporabi tudi, kadar vsaj en nadzorni organ države članice, pri katerem je lahko vložnik bodisi institucija bodisi katera koli druga oseba, obvesti Banko Slovenije o prejemu zahteve za priznanje primernosti iste ECAI ali skupine ECAI, za katero je zahtevo prejela tudi Banka Slovenije.

7. člen

(Preverjanje ustreznosti vzporeditve bonitetnih ocen)

(1)

Ustreznost prvotne ali poznejše vzporeditve bonitetnih ocen primerne ECAI ali skupine ECAI Banka Slovenije redno preverja.

Sklep o priznavanju zunanjih bonitetnih institucij

Časovnica