Navodilo o načinu in rokih obračuna in plačila aktivnih in pasivnih obresti kratkoročnih instrumentov sistema enotnega zakladniškega računa

OBJAVLJENO V: Uradni list RS 57-2792/2002, stran 5973 DATUM OBJAVE: 28.6.2002

RS 57-2792/2002

2792. Navodilo o načinu in rokih obračuna in plačila aktivnih in pasivnih obresti kratkoročnih instrumentov sistema enotnega zakladniškega računa

Za izvrševanje 68. člena zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01 in 30/02) izdaja minister za finance

N A V O D I L O
o načinu in rokih obračuna in plačila aktivnih in pasivnih obresti kratkoročnih instrumentov sistema enotnega zakladniškega računa

1. člen

Navodilo ureja načine in roke obračuna in plačila obresti pri depozitnih in posojilnih poslih z ročnostjo do enega leta med zakladniškim podračunom sistemov enotnega zakladniškega računa (v nadaljevanju: zakladniški podračun) in poslovnimi bankami ter podračuni sistemov enotnega zakladniškega računa.

2. člen

Zakladniški podračun za posle iz 1. člena tega navodila uporablja dekurzivni način obrestovanja.

3. člen

Zakladniški podračun obračunava obresti za posle iz 1. člena tega navodila z uporabo linearne metode.

4. člen

Linearna obrestna mera je določena v odstotku na eno decimalno mesto.

5. člen

Za vse posle iz 1. člena tega navodila se za obračun obresti upošteva dejansko število dni v obdobju, za katerega se obračunavajo obresti, in 360 dni v letu.