Sklep o poročanju podružnic bank držav članic

3630. Sklep o poročanju podružnic bank držav članic

Na podlagi sedmega odstavka 133. člena Zakona o bančništvu (Uradni list RS, št. 92/21 in 123/21 - ZBNIP) ter prvega odstavka 31. člena in tretjega odstavka 13. člena Zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 72/06 - uradno prečiščeno besedilo, 59/11 in 55/17) izdaja Svet Banke Slovenije

S K L E P
o poročanju podružnic bank držav članic

1. člen

(splošna določba)

Ta sklep določa podrobnejši obseg podatkov in informacij, ki jih poročajo podružnice bank držav članic (v nadaljevanju: podružnice) v zvezi s poslovanjem na območju Republike Slovenije.

2. člen

(poročanje o vlagateljih)

(1)

Podružnica četrtletno poroča o številu vlagateljev pri podružnici, katerih vloge so zajamčene po sistemu zajamčenih vlog v državi članici, kjer ima sedež banka, in o skupnem znesku njihovih zajamčenih vlog ločeno za fizične in pravne osebe ter ob upoštevanju skrbniških računov.

(2)

Rok za predložitev poročila iz prvega odstavka tega člena je najpozneje do 15. delovnega dne v mesecu za preteklo četrtletje.

3. člen

(finančne informacije za statistične namene in podrobnejši podatki iz pogodb o sklenjenih poslih)

(1)

Podružnica mora poročati v skladu s sklepom Banke Slovenije, ki ureja poročanje monetarnih finančnih institucij, in navodilom Banke Slovenije, ki ureja izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij).

(2)

Ne glede na prejšnji odstavek za podružnico pri poročanju veljajo naslednje izjeme:

1.

v poročilu Knjigovodske postavke z obrestnimi merami (v nadaljnjem besedilu: poročilo BS1S) ji ni treba označiti postavk po šifrantu 106. Oznaka bonitete komitenta in izpolniti vrednosti po vrednostnem podatku 88. Znesek izključenih prihodkov;

2.

v poročilu Parametri v zvezi s kreditnim tveganjem in zneski poplačil (v nadaljnjem besedilu: poročilo BS1K) poroča le posle, vključene v poročilo BS1S v postavke A0201, A0301, A0408, A0410, A0411, A0416, A0418, A0419, A2405 in A2406, ter kreditne posle, ki jih servisira za račun tretjih oseb, vključene v poročilo Kreditni posli, ki jih banka servisira za račun tretjih oseb (v nadaljnjem besedilu: poročilo BS1KP), ki jih opredeli po naslednjih šifrantih oziroma vrednostnih podatkih:

a)

26. Oznaka komitenta;

b)

108. Oznaka partije;

c)

136. Oznaka instrumenta;

d)

400. Verjetnost neplačila (PD), če podružnica izračunava kapitalske zahteve za kreditno tveganje z uporabo pristopa iz poglavja 2 naslova II dela 3 Uredbe (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 26. junija 2013 o bonitetnih zahtevah za kreditne institucije in investicijska podjetja ter o spremembi Uredbe (EU) št. 648/2012 (UL L št. 176 z dne 27. 6. 2013, str. 1), zadnjič spremenjene z Uredbo (EU) 2021/558 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 31. marca 2021 o spremembi Uredbe (EU) št. 575/2013 v zvezi s prilagoditvami okvira za listinjenje za podporo okrevanju gospodarstva v odziv na krizo zaradi COVID-19 (UL L št. 116 z dne 6. 4. 2021, str. 25);

e)

418. Kumulativna poplačila od neplačila naprej.