4. člen
(splošna dokumentacija in informacije)
(1)
Zahteva za oceno ustreznosti pomembnega deleža vsebuje naslednjo splošno dokumentacijo in informacije:
a)
dokumentacijo in informacije o ciljnem subjektu:
-
osnovni podatki o ciljnem subjektu (naziv, sedež, naslov, matična številka);
-
opis poslovne dejavnosti ciljnega subjekta;
-
opis dosedanjih poslovnih povezav med nameravanim pridobiteljem in ciljnim subjektom;
-
dosežen prag, vključno z določitvijo praga nameravane pridobitve, kot je določeno v 2. členu tega sklepa;
-
navedba, ali je nameravana pridobitev pomembnega deleža predmet soglasja ali dovoljenja pristojnega organa v zvezi s kvalificiranim deležem v subjektu finančnega sektorja kot ciljnem subjektu;
-
zadnje razpoložljivo letno poročilo oziroma revidirano letno poročilo, skupaj z revizorjevim poročilom o računovodskih izkazih, če je ciljni subjekt zavezan k revidiranju;
-
lastniško strukturo ciljnega subjekta ter navedbo delničarjev ali članov, ki sami ali skupaj z drugimi delničarji ali člani obvladujejo ciljni subjekt, če so ti podatki na voljo;
b)
dokumentacijo in informacije o pomembnem deležu, ki ga nameravani pridobitelj želi pridobiti v ciljnem subjektu:
-
obstoječi delež nameravanega pridobitelja v kapitalu in glasovalnih pravicah (neposredni in posredni) ciljnega subjekta ter delež, ki ga bo pridobil na podlagi nameravanega pomembnega deleža v ciljnem subjektu;
-
navedba, ali bo pridobitev pomembnega deleža omogočila obvladovanje ciljnega subjekta s strani nameravanega pridobitelja, ter v tem primeru tudi navedba o vključitvi ciljnega subjekta v obseg bonitetne konsolidacije po Uredbi 575/2013/EU;
-
predvidena nakupna cena pomembnega deleža, način financiranja in časovni okvir pridobitve deleža;
-
soglasje organov vodenja in/ali nadzora nameravanega pridobitelja glede pridobitve pomembnega deleža v ciljnem subjektu.
(2)
Poleg splošne dokumentacije in informacij iz prejšnjega odstavka se zahtevi za oceno ustreznosti pomembnega deleža priloži tudi naslednje:
a)
utemeljitev in poslovno strategijo nameravane pridobitve pomembnega deleža, vključno z navedbo, ali gre za strateško ali portfeljsko naložbo, časovnim okvirom naložbe in izstopno strategijo;
b)
opis pomembnih sprememb poslovnega modela in profila tveganja, ki jih nameravani pridobitelj predvideva po pridobitvi pomembnega deleža;
c)
opis načrtovanih sinergij in stroškov integracije ciljnega subjekta;
č)
opis računovodske obravnave nameravane pridobitve pomembnega deleža;
d)
oceno vpliva nameravane pridobitve pomembnega deleža na kapital, kapitalsko ustreznost, likvidnost ter izpolnjevanje drugih zahtev po Uredbi 575/2013/EU ter ZBan-4 na predvideni datum pridobitve pomembnega deleža, skupaj z dokazili, da bo nameravani pridobitelj ob pridobitvi pomembnega deleža izpolnjeval navedene zahteve;
e)
opis pomembnih sprememb v notranjem upravljanju, zlasti glede sistema notranjih kontrol, okvira upravljanja tveganj in organizacijske strukture nameravanega pridobitelja.