2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
Proračun sestavljajo:
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov, kot jih določa pravilnik o enotnem kontnem načrtu.
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov, kot jih določa pravilnik o enotnem kontnem načrtu določa v naslednjih zneskih:
|
v EUR
|
|||
|
|
Skupina/Podskupina kontov
|
Proračun za leto 2023
|
|
|
A.
|
|
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
|
|
|
I.
|
|
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78)
|
11.771.888,75
|
|
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
|
9.419.312,60
|
|
|
70
|
DAVČNI PRIHODKI (700+703+704+706)
|
5.866.740,00
|
|
|
700
|
Davki na dohodek in dobiček
|
3.966.908,00
|
|
|
703
|
Davki na premoženje
|
1.826.830,00
|
|
|
704
|
Domači davki na blago in storitve
|
73.002,00
|
|
|
706
|
Drugi davki
|
0,00
|
|
|
71
|
NEDAVČNI PRIHODKI (710+711+712+713+714)
|
3.552.572,60
|
|
|
710
|
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
|
2.152.322,60
|
|
|
711
|
Takse in pristojbine
|
5.000,00
|
|
|
712
|
Globe in druge denarne kazni
|
13.500,00
|
|
|
713
|
Prihodki od prodaje blaga in storitev
|
1.026.650,00
|
|
|
714
|
Drugi nedavčni prihodki
|
355.100,00
|
|
|
72
|
KAPITALSKI PRIHODKI (720+721+722)
|
503.500,00
|
|
|
720
|
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
|
1.000,00
|
|
|
721
|
Prihodki od prodaje zalog
|
0,00
|
|
|
722
|
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev
|
502.500,00
|
|
|
74
|
TRANSFERNI PRIHODKI (740+741)
|
1.829.313,65
|
|
|
740
|
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
|
1.001.644,45
|
|
|
741
|
Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna Evropske unije
|
827.669,20
|
|
|
78
|
PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE (786+787)
|
19.762,50
|
|
|
786
|
OSTALA PREJETA SREDSTVA IZ PRORAČUNA EVROPSKE UNIJE
|
19.762,50
|
|
|
II.
|
|
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
|
11.738.251,48
|
|
40
|
TEKOČI ODHODKI (400+401+402+403+409)
|
3.685.937,77
|
|
|
400
|
Plače in drugi izdatki zaposlenim
|
998.787,38
|
|
|
401
|
Prispevki delodajalcev za socialno varnost
|
148.112,59
|
|
|
402
|
Izdatki za blago in storitve
|
2.489.037,80
|
|
|
403
|
Plačila domačih obresti
|
20.000,00
|
|
|
409
|
Rezerve
|
30.000,00
|
|
|
41
|
TEKOČI TRANSFERI (410+411+412+413)
|
3.103.068,41
|
|
|
410
|
Subvencije
|
104.200,00
|
|
|
411
|
Transferi posameznikom in gospodinjstvom
|
418.970,00
|
|
|
412
|
Transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam
|
291.811,00
|
|
|
413
|
Drugi tekoči domači transferi
|
2.288.087,41
|
|
|
414
|
Tekoči transferi v tujino
|
0,00
|
|
|
42
|
INVESTICIJSKI ODHODKI (420)
|
4.862.475,76
|
|
|
420
|
Nakup in gradnja osnovnih sredstev
|
4.862.475,76
|
|
|
43
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI (431+432)
|
86.769,54
|
|
|
431
|
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki
|
13.049,54
|
|
|
432
|
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
|
73.720,00
|
|
|
III.
|
|
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I.-II.)
|
33.637,27
|
|
B.
|
|
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
|
|
|
IV.
|
75
|
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
|
0,00
|
|
750
|
Prejeta vračila danih posojil
|
0,00
|
|
|
751
|
Prodaja kapitalskih deležev
|
0,00
|
|
|
752
|
Kupnine iz naslova privatizacije
|
0,00
|
|
|
V.
|
44
|
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441)
|
24.838,89
|
|
440
|
Dana posojila
|
0,00
|
|
|
441
|
Povečanje kapitalskih deležev in finančnih naložb
|
24.838,89
|
|
|
VI.
|
|
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
|
–24.838,89
|
|
C.
|
|
RAČUN FINANCIRANJA
|
|
|
VII.
|
50
|
ZADOLŽEVANJE (500)
|
300.000,00
|
|
500
|
Domače zadolževanje
|
300.000,00
|
|
|
VIII.
|
55
|
ODPLAČILA DOLGA (550)
|
224.394,89
|
|
550
|
Odplačila domačega dolga
|
224.394,89
|
|
|
IX.
|
|
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH (III.+VI.+X.) = (I.+IV.+VII.) – (II.+V.+VIII.)
|
84.403,49
|
|
X.
|
|
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
|
75.605,11
|
|
XI.
|
|
NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.)
|
–33.637,27
|
|
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH OB KONCU PRETEKLEGA LETA
|
79.642,32
|
|
|
|
– OD TEGA PRESEŽEK FINANČNE IZRAVNAVE IZ PRETEKLEGA LETA
|
0,00
|
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s pravilnikom o programski klasifikaciji izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, kot jih določa pravilnik o enotnem kontnem načrtu.
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti in programski projekti. Projekti predstavljajo enkratna in neponovljivo dejanja (predvsem investicije), ki s svojo izvedbo neko začetno stanje spremenijo v končno stanje in zato uporabijo resurse (ljudi, čas in denar). V programske projekte se združuje zaključeno število znanih investicijskih aktivnosti kot so na primer programi nakupa osnovnih sredstev, programi investicijskega vzdrževanja in podobno.
Posebni del proračuna razvrščen po programski klasifikaciji do ravni proračunskih postavk in kontov, kot jih določa pravilnik o enotnem kontnem načrtu ter načrt razvojnih programov 2023–2026 sta prilogi k temu odloku in se skupaj s splošnim delom proračuna do ravni kontov, kot jih določa pravilnik o enotnem kontnem načrtu, objavita na spletni strani Občine Šempeter - Vrtojba.