5. člen
(dokumentacija o ureditvi notranjega upravljanja)
(1)
Dokumentacija za ugotavljanje ustreznosti ureditve notranjega upravljanja se nanaša na upravljanje tveganj, ki jim bo banka izpostavljena s pridobitvijo in upravljanjem kvalificirane naložbe v finančni instituciji ali subjektu finančnega sektorja, in mora vsebovati:
(a)
opis tveganj, ki jim banka je oziroma jim bo izpostavljena zaradi obstoječih in prihodnjih povezav s finančno institucijo ali subjektom finančnega sektorja;
(b)
strategijo upravljanja finančne institucije ali subjekta finančnega sektorja, skupaj z oceno ekonomske učinkovitosti naložbe oziroma upravičenosti naložbe;
(c)
finančni načrt ter opis zagotavljanja virov financiranja v zvezi s kvalificirano naložbo v finančni instituciji ali subjektu finančnega sektorja za prihodnja 3 leta;
(d)
politiko prevzemanja in upravljanja tveganj banke v zvezi s kvalificirano naložbo v finančni instituciji ali subjektu finančnega sektorja in opis notranjega poročanja ter spremljave tveganj;
(e)
izračun kapitala in kapitalskih zahtev na posamični in konsolidirani podlagi po stanju na zadnji dan meseca pred vložitvijo zahteve za izdajo dovoljenja, vključno z višino in sestavo kapitala po posameznih kategorijah oziroma sestavinah, pred in po pridobitvi deleža v finančni instituciji ali subjektu finančnega sektorja ter dokazilo, da bo banka še naprej sposobna zagotavljati kapitalsko ustreznost iz 129. člena ZBan-2 skladno z zahtevami Banke Slovenije ali drugega pristojnega organa ter ostale zahteve in omejitve iz ZBan-2 ter Uredbe (EU) št. 575/2013.
(2)
Če namerava banka v finančni instituciji ali subjektu finančnega sektorja pridobiti kvalificirano naložbo, na podlagi katere bo kvalificirani delež v tej finančni instituciji ali subjektu finančnega sektorja enak ali večji od 20 odstotkov, mora zahtevi za izdajo dovoljenja predložiti tudi:
(a)
dokumentacijo, iz katere je razvidna organiziranost sistema notranjih kontrol z vidika upravljanja kvalificirane naložbe v finančni instituciji ali subjektu finančnega sektorja;
(b)
računovodsko obravnavo naložbe banke v finančno institucijo ali subjekt finančnega sektorja ter obravnavo osebe z vidika metode bonitetne konsolidacije v skladu z 18. členom Uredbe (EU) št. 575/2013 za namen izpolnjevanja zahtev na konsolidirani podlagi iz poglavja 2 naslova II dela 1 Uredbe (EU) št. 575/2013;
(c)
seznam zaposlenih v banki, ki bodo opravljali funkcijo vodenja ali nadzora v finančni instituciji ali subjektu finančnega sektorja.
(3)
Če namerava banka v finančni instituciji ali subjektu finančnega sektorja pridobiti kvalificirano naložbo, na podlagi katere bo kvalificirani delež v tej finančni instituciji ali subjektu finančnega sektorja enak ali večji od 50 odstotkov, mora zahtevi za izdajo dovoljenja predložiti tudi politike prejemkov iz 169. ter 170. člena ZBan-2.