Sklep o upravljanju kreditnega tveganja v bankah in hranilnicah

Banka mora imeti jasno opredeljena pravila ter procese za redne validacije in spremembe bonitetnih sistemov, ki morajo vključevati oziroma upoštevati najmanj:

ustrezne metode za oceno primernosti bonitetnih sistemov glede na njihovo kompleksnost in obseg;

jasno opredelitev procesa validacije, obsega validacije, standarde in omejitve validacije;

opise vseh validacijskih testov in popis podatkov, uporabljenih za validacijo, vključno z opredelitvijo časovnega okvira zajema podatkov;

standarde čiščenja podatkov in vire podatkov za validacijo;

testiranje za nazaj (angl. back testing);

poslovne cikle in s tem povezana sistemska nihanja in izkušnje o dogodkih neplačila.

Banka mora zagotoviti neodvisnost procesa validacije od procesa razvoja modelov in drugih kreditnih procesov. Vloge in odgovornosti v procesu validacije morajo biti natančno opredeljene.

Banka mora najmanj enkrat letno opraviti validacije bonitetnih sistemov za pomembne portfelje.

Rezultate validacij mora banka analizirati in ustrezno dokumentirati. Morebitne ugotovljene pomanjkljivosti delovanja bonitetnih sistemov mora banka upoštevati pri njihovi spremembi. Banka mora določiti kriterije, ki zahtevajo spremembo oziroma dopolnitev določenega bonitetnega sistema.