12. člen
(F1000 Druge terjatve)
(1)
Postavka F1000 Druge terjatve zajema terjatve za prodane oziroma zapadle naložbe, terjatve do družbe za upravljanje in do skrbnika, terjatve iz naslova posojanja vrednostnih papirjev in druge terjatve iz poslovanja (npr. kritja za naložbe v izvedene finančne instrumente, terjatve za dividende ipd.).
(2)
Pod to postavko obveznik poročanja dodatno poroča tudi skupni znesek natečenih obresti od obrestovanih vrednostnih papirjev in vlog.
(3)
Natečene obresti od obrestovanih vrednostnih papirjev in vlog se ne vključujejo pod šifro 07 Druge terjatve iz poslovanja iz šifranta112. Vrsta drugih terjatev/obveznosti, ampak se ločeno prikazujejo zaradi potreb Banke Slovenije.