Navodilo za elektronsko posredovanje poročil o kapitalu in kapitalskih zahtevah

Banka posreduje obrazec MKR SA FX na posamični in konsolidirani podlagi.

Obrazec MKR SA FX morajo izpolniti in posredovati vse banke (trgovalne in netrgovalne), z izjemo tistih trgovalnih bank, ki za izračun kapitalske zahteve za valutno tveganje uporabljajo notranje modele. Banka, katere skupna neto pozicija v tujih valutah in neto pozicija v zlatu, izračunana v skladu z drugim odstavkom 75. člena sklepa o tržnih tveganjih, ne presega 2% njenega kapitala izpolni prvih devet stolpcev obrazca MKR SA FX, ni pa dolžna izračunavati kapitalske zahteve za valutno tveganje. V stolpec »Kapitalska zahteva« vpiše vrednost 0 (nič).

Na konsolidirani podlagi banka izpolni in posreduje obrazec MKR SA FX za vsako podrejeno družbo posebej, ne posreduje pa agregiranega obrazca MKR SA FX. Pri izračunu valutnega tveganja posameznih oseb mora banka upoštevati tujo valuto glede na sedež te osebe in ne po sedežu banke poročevalke, ki je obveznik za konsolidirana poročila. Če vsota posameznih neto pozicij v tujih valutah in neto pozicij v zlatu v konsolidacijo vključenih družb, izračunana v skladu z drugim odstavkom 75. člena sklepa o tržnih tveganjih, ne presega 2% kapitala skupine, banka zase ter za vsako podrejeno družbo posebej izpolni prvih devet stolpcev obrazca MKR SA FX, ni pa dolžna izračunavati kapitalskih zahtev. V stolpec »Kapitalska zahteva« vpiše vrednost 0 (nič).