18. člen
(Obrazec MKR IM Details – Tržno tveganje: Notranji modeli)
(1)
Banka posreduje obrazec MKR IM Details na posamični in konsolidirani podlagi.
(2)
Banka mora izpolniti in posredovati obrazec MKR IM Details, v kolikor gre za trgovalno banko, ki izračunava kapitalsko zahtevo za posamezno ali vsa tveganja (pozicijsko tveganje, valutno tveganje in/ali tveganje sprememb cen blaga) z uporabo notranjih modelov.
(3)
Za potrebe elektronskega poročanja je obrazec MKR IM Details razdeljen na dva dela. V prvem delu obrazca (MKR IM Details1) banka poroča osnovne podatke o regulatornem in notranjem VaR-u (kodo instrumenta za regulatorni notranji model, kodo izračuna posebnega tveganja lastniških finančnih instrumetnov, kodo izračuna posebnega tveganja dolžniških finančnih instrumetnov, uporabljeno kodo za spremembo vrednosti portfelja za izračun števila preseganj, enostranski interval zaupanja notranjega VaR in obdobje posedovanja notranjega VaR). V drugem delu obrazca (MKR IM Details2) mora banka za povezavo z obrazcem MKR IM Details1 ponovno vnesti kodo instrumenta za regulatorni notranji model, v obrazcu pa po dnevih poroča podrobne podatke o regulatornem in notranjem VaR-u ter dejansko uporabljeni spremembi vrednosti portfelja za testiranje za nazaj.
(4)
V primeru, da banka tudi na konsolidirani podlagi kapitalsko zahtevo za posamezno ali vsa tveganja (pozicijsko tveganje, valutno tveganje in/ali tveganje sprememb cen blaga) izračunava z uporabo notranjih modelov, izpolni in posreduje obrazca MKR IM Details za vsako podrejeno družbo posebej, ne posreduje pa agregiranih obrazcev MKR IM Details. V primeru, da posamezna podrejena družba nima izpostavljenosti iz tveganj, za katera se uporablja notranji model, banka obrazcev MKR IM Details za to družbo ne posreduje.
(5)
Banka obrazec MKR IM Details izpolni in posreduje za vsak uporabljeni model posebej. Za oznako modela uporabi šifro instrumenta oziroma kategorije, ki ga regulatorni model pokriva iz šifranta: Koda instrumenta za regulatorni notranji model, ki je objavljen na spletni strani Banke Slovenije.