Navodilo upravljavcem alternativnih investicijskih skladov glede poročanja numeričnih podatkov o poslovanju alternativnih investicijskih skladov

Obveznik poročanja za vsak sklad, ki ga upravlja, navede naložbeno politiko sklada z eno od šifer:

01 Obveznice;

02 Lastniški kapital;

03 Mešano;

04 Nepremičnine;

05 Hedge;

06 Posojila/krediti;

07 Blago,

08 Infrastruktura,

09 Drugo.

Šifre iz prejšnjega odstavka imajo naslednji pomen:

šifra 01 - Obvezniški skladi so investicijski skladi, ki prvenstveno vlagajo v dolžniške vrednostne papirje:

šifra 02 - Delniški skladi so investicijski skladi, ki prvenstveno vlagajo v lastniški kapital;

šifra 03 - Mešani skladi so investicijski skladi, ki vlagajo tako v lastniški kapital kot v obveznice, pri čemer naložbena politika sklada ne daje prednosti enemu ali drugemu instrumentu;

šifra 04 - Nepremičninski skladi so investicijski skladi, ki prvenstveno vlagajo v nepremičnine;

šifra 05 - Hedge skladi so kateri koli kolektivni naložbeni podjemi, ne glede na njihovo pravno strukturo po nacionalni zakonodaji, ki za doseganje pozitivnih absolutnih donosov uporabljajo relativno neomejene naložbene strategije in katerih upravljavci poleg nadomestil za upravljanje prejmejo plačilo glede na uspešnost sklada. V ta namen imajo hedge skladi malo omejitev v zvezi z vrsto finančnih instrumentov, v katere lahko vlagajo, in lahko zato fleksibilno uporabljajo najrazličnejše finančne tehnike, ki vključujejo finančne vzvode, prodaje na kratko ali katere koli druge tehnike. Ta opis zajema tudi investicijske sklade, ki v celoti ali delno vlagajo v druge hedge sklade, pod pogojem, da tudi sicer ustrezajo temu opisu;

šifra 06 - Posojilni/kreditni skladi so investicijski skladi, ki prvenstveno vlagajo v posojila;

šifra 07 - Blagovni skladi so investicijski skladi, ki prvenstveno vlagajo v blago;

šifra 08 - Infrastrukturni skladi so investicijski skladi, ki prvenstveno vlagajo v javno stavbno infrastrukturo, na primer šole, bolnišnice ali zapore, v socialno infrastrukturo, na primer socialna stanovanja, v prometno infrastrukturo, na primer ceste, sisteme za množični prevoz ali letališča, v energetsko infrastrukturo, na primer energetska omrežja, projekte prilagajanja podnebnim spremembam in projekte blažitve podnebnih sprememb, elektrarne ali cevovode, v infrastrukturo za upravljanje voda, na primer sisteme za oskrbo z vodo, kanalizacijske ali namakalne sisteme, v komunikacijsko infrastrukturo, na primer omrežja, in v infrastrukturo za ravnanje z odpadki, na primer sisteme recikliranja ali zbiranja odpadkov;

šifra 09 - Drugi skladi so investicijski skladi, ki niso obvezniški skladi, delniški skladi, mešani skladi, nepremičninski skladi, hedge skladi, posojilni/kreditni skladi, blagovni skladi ali infrastrukturni skladi.