1. člen
(področje uporabe in vsebina smernic)
(1)
Evropski nadzorni organ (Evropski bančni organ; v nadaljevanju EBA) je v skladu s 16. členom Uredbe (EU) 1093/20101 dne 16. januarja 2024 objavil Smernice o spremembi smernic EBA/GL/2021/02 na podlagi člena 17 in člena 18(4) Direktive (EU) 2015/849 o poenostavljenem in okrepljenem skrbnem preverjanju strank ter dejavnikih, ki bi jih kreditne in finančne institucije morale upoštevati pri oceni tveganja pranja denarja in financiranja terorizma, povezanega s posameznimi poslovnimi odnosi in občasnimi transakcijami (smernice o dejavnikih tveganja PD/FT), ki so objavljene na njegovi spletni strani.
(2)
Smernice so namenjene:
-
pristojnim organom, kot so opredeljeni v členu 4(2)(iii) Uredbe (EU) št. 1093/2010 in
-
kreditnim in finančnim institucijam, kot so opredeljene v členu 3(1) in 3(2) Direktive (EU) 2015/8492.
(3)
Smernice spreminjajo smernice EBA/GL/2021/02 na podlagi člena 17 in člena 18(4) Direktive (EU) 2015/849 o poenostavljenem in okrepljenem skrbnem preverjanju strank ter dejavnikih, ki bi jih kreditne in finančne institucije morale upoštevati pri oceni tveganja pranja denarja in financiranja terorizma, povezanega s posameznimi poslovnimi odnosi in občasnimi transakcijami (smernice o dejavnikih tveganja PD/FT).
(4)
Pristojni organi morajo te smernice upoštevati pri ocenjevanju ustreznosti ocen tveganja, izvedenih s strani kreditnih in finančnih institucij ter njihovih politik in postopkov na področju preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizma (nadaljevanju PPDFT). Kreditne in finančne institucije pa morajo pri oceni tveganja PD/FT upoštevati dejavnike, ki izvirajo iz njihovega poslovanja in iz poslovnega odnosa ali občasne transakcije s katero koli fizično ali pravno osebo.