3. člen
(vsebina notranje kontrole)
(1)
Zavezanec zagotovi izvajanje notranje kontrole najmanj v naslednjem obsegu:
(2)
Zavezanec mora vzpostaviti notranje poročanje pooblaščencu o izvajanju notranjih kontrol, pri čemer mora biti iz poročila jasno razviden obseg kontrole in ugotovitve izvedenih kontrol. Pooblaščenec na podlagi ugotovljenih pomanjkljivosti predlaga poslovodstvu ukrepe za izboljšanje notranjega sistema preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizma.