12. člen
(dejstva in okoliščine o tveganjih)
(1)
Če borznoposredniška družba ugotovi dejstva in okoliščine, zaradi katerih nastane pomembna izpostavljenost tveganjem oziroma se ta pomembno povečajo, o tem nemudoma obvesti Agencijo, sicer pa Agenciji predloži:
(a)
redna oziroma izredna poročila o tveganjih iz prvega odstavka 19. člena Sklepa o upravljanju s tveganji in izvajanju procesa ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala za borznoposredniško družbo (Uradni list RS, št. 106/07, 74/09 in 80/11; v nadaljevanju sklep o upravljanju s tveganji) v osmih dneh po njihovem sprejemu,
(b)
oceno tveganja iz drugega odstavka 16. člena sklepa o upravljanju s tveganji v osmih dneh po sprejemu oziroma najkasneje v dveh mesecih po zaključku predhodnega poslovnega leta,
(c)
polletno poročilo o notranjem revidiranju za obdobje januar–junij in za obdobje julij–december tekočega poslovnega leta najkasneje v 45 dneh po zaključku polletja,
(d)
letno poročilo o notranjem revidiranju najkasneje v dveh mesecih po zaključku poslovnega leta.
(2)
Poročilo iz (c) in (d) točke prvega odstavka tega člena mora vsebovati navedbe v zvezi z uresničevanjem letnega načrta službe notranje revizije po vseh točkah prvega odstavka 198. člena ZBan-1.
(3)
Za zagotovitev vsebine polletnega poročila iz (c) točke prvega odstavka tega člena služba notranje revizije uporabi tudi tabele, navedene v prilogah od 1 do 6, ki so sestavni del tega sklepa.
(4)
Služba notranje revizije v polletnem poročilu iz (c) točke prvega odstavka tega člena navede tudi izsledke preveritev v zvezi z obstojem obveznosti in izpolnjevanjem obveznosti poročanja borznoposredniške družbe Agenciji po Sklepu o nadzoru borznoposredniških družb na konsolidirani podlagi (Uradni list RS, št. 106/07, 74/09 in 80/11), in sicer o kapitalu in izpostavljenosti na konsolidirani podlagi po stanju na dan poročanja, to je 30. junij in 31. december tekočega leta.
(5)
Borznoposredniška družba mora Agencijo obvestiti tudi o pomembnejših ugotovitvah analiz posrednih kreditnih izpostavljenosti, zlasti do izdajateljev premoženja, ki služi kot zavarovanje terjatev borznoposredniške družbe, dajalcev osebnih jamstev in osnovnih izpostavljenosti v primeru izpostavljenosti do shem, kot so opredeljene v točki (d) 4. člena sklepa o veliki izpostavljenosti, ter o sprejetih ukrepih z namenom zmanjševanja tveganja koncentracije iz naslova teh izpostavljenosti.
Borznoposredniška družba obvestilo iz prvega stavka izdela po stanju na zadnji dan vsakega četrtletja in ga pošlje Agenciji v rokih za predložitev poročil iz 19. člena sklepa o veliki izpostavljenosti.
(6)
Borznoposredniška družba poroča Agenciji o izpostavljenosti, ki presega 20.000 EUR, do teh posameznih oseb in skupin povezanih oseb, v katerih je vsaj ena izmed oseb:
(a)
član uprave te borznoposredniške družbe,
(b)
član nadzornega sveta te borznoposredniške družbe,
(c)
prokurist te borznoposredniške družbe,
(d)
fizična oseba, ki je posredno ali neposredno imetnik delnic te borznoposredniške družbe, na podlagi katerih ima najmanj 5 odstotkov glasovalnih pravic ali najmanj 5-odstotni delež v kapitalu te borznoposredniške družbe,
(e)
bližnji družinski člani oseb iz točk (a), (b), (c) in (d) tega odstavka,
(f)
pravna oseba, ki ni borznoposredniška družba, če je član njenega organa vodenja ali nadzora oziroma njen prokurist hkrati član uprave ali nadzornega sveta te borznoposredniške družbe oziroma prokurist te borznoposredniške družbe,
(g)
pravna oseba, ki ni borznoposredniška družba, če je član uprave ali nadzornega sveta te borznoposredniške družbe oziroma njen prokurist ali bližnji družinski član teh oseb posredno ali neposredno imetnik delnic, na podlagi katerih ima najmanj 10 odstotkov glasovalnih pravic ali najmanj 10-odstotni delež v kapitalu te pravne osebe,
(h)
pravna oseba, ki ni borznoposredniška družba, in ki je posredno ali neposredno imetnik delnic te borznoposredniške družbe, na podlagi katerih ima najmanj 10 odstotkov glasovalnih pravic ali najmanj 10-odstotni delež v kapitalu te borznoposredniške družbe,
(i)
član organa vodenja ali nadzora oziroma prokurist pravne osebe iz točke (h) tega odstavka.
Za namen točk (d), (g) in (h) tega odstavka se uporablja opredelitev posrednega imetništva iz drugega odstavka 5. člena ZTFI.
Borznoposredniška družba poroča o izpostavljenosti iz prvega pododstavka tega odstavka z obrazcem z oznako IZP POS, ki je sestavni del tega sklepa. Borznoposredniška družba poročilo izdela po stanju na zadnji dan vsakega polletja in ga pošlje Agenciji v rokih in na način za predložitev poročil iz 19. člena sklepa o veliki izpostavljenosti.