Besedilo priloge 5 se spremeni tako, da se glasi:
»NAVODILO ZA IZPOLNJEVANJE OBRAZCA IS/L-1
(1)
Zgornji del obrazca »IS/L-1 – Poročilo o težavah s plačilno sposobnostjo investicijskega sklada« se izpolnjuje z vnosom naslednjih podatkov:
-
prva vrstica: firma in sedež družbe za upravljanje;
-
druga vrstica: firma in sedež skrbnika;
-
tretja vrstica: ime vzajemnega sklada oziroma firma investicijske družbe;
-
četrta vrstica: datum (dd.mm.llll), po stanju na katerega veljajo podatki iz preglednice.
(2)
V Preglednico 1 se po stanju na dan, na katerega se nanaša poročilo, vpisujejo naslednji podatki:
-
3. stolpec: vrednost sredstev oziroma obveznosti, izražena v eurih;
-
4., 5. in 6. stolpec: v odstotku izražen delež vrednosti sredstev oziroma posamezne vrste sredstev iz zap. št. 1.3., 1.3.1. do 1.3.4. z udernarljivostjo, označeno v naslovu stolpcev, v skupni vrednosti vseh sredstev investicijskega sklada.
(3)
V Preglednico 2 se po stanju na dan, na katerega se nanaša poročilo, v 3. stolpec vpisuje znesek že zapadlih in neporavnanih obveznosti, v 4. stolpec pa znesek v bodoče zapadlih obveznosti, ki predvidoma ne bodo poravnane, v eurih.
(4)
Spodnji del obrazca za preglednicama se izpolnjuje tako, da se razlog za nastanek obveznosti obveščanja o težavah s plačilno sposobnostjo investicijskega sklada vpiše z uporabo šifranta, ki je:
01 če investicijski sklad ne more poravnati že zapadlih obveznosti
02 če družba za upravljanje utemeljeno pričakuje, da investicijski sklad ne bo mogel poravnati obveznosti ob njihovi zapadlosti kadarkoli v bodočnosti
03 če se je število enot premoženja vzajemnega sklada v obtoku v zadnjih petih dnevih zmanjšalo za več kot 25 odstotkov, število enot premoženja denarnega sklada pa za več kot 50 odstotkov
04 če je vrednost denarnih sredstev vzajemnega sklada padla na oziroma pod 1 odstotek sredstev vzajemnega sklada.
(5)
Pojasnilo o vzrokih za predvideno neporavnavo in/ali nepravočasno poravnavo se poda v obliki kratkega in jedrnatega zapisa.
(6)
Na koncu obrazca se vpiše ime in priimek člana uprave družbe za upravljanje oziroma ime in priimek druge odgovorne osebe, ki je pri družbi za upravljanje pooblaščena za poročanje tega poročila ter datum (dd.mm.llll) izpolnitve obrazca.«.