Tarifna številka 122 se spremeni tako, da se glasi:
»Tarifna številka 122
(1) Letno nadomestilo za nadzor nad družbo za upravljanje (450/1. člen ZISDU-3) znaša:
– 0,06 % povprečne letne čiste vrednosti sredstev vsakega vzajemnega sklada, ki ga je na dan 31. 12. upravljala družba za upravljanje;
– 0,03 % povprečne letne čiste vrednosti sredstev vsakega KNPVP države članice v preteklem letu, ki ga je na dan 31. 12. družba za upravljanje upravljala v drugi državi članici neposredno;
– 0,02 % povprečne letne čiste vrednosti sredstev vsakega KNPVP države članice v preteklem letu, ki ga je na dan 31. 12. družba za upravljanje upravljala v drugi državi članici preko podružnice;
– 50 točk mesečno za vsak novoustanovljeni vzajemni sklad ali KNPVP države članice v tekočem letu, pri čemer nastane obveznost za plačilo s prvim dnem naslednjega meseca po uveljavitvi pravil upravljanja in zapade v plačilo vsakega 5. v mesecu za tekoči mesec.
(2) Letno nadomestilo za nadzor nad družbo za upravljanje države članice (450/1. člen ZISDU-3) znaša:
– 0,04 % povprečne letne čiste vrednosti sredstev vsakega vzajemnega sklada v preteklem letu, za katerega je na dan 31. 12. družba za upravljanje opravljala storitve upravljanja investicijskih skladov preko podružnice;
– 0,03 % povprečne letne čiste vrednosti sredstev vsakega vzajemnega sklada v preteklem letu, za katerega je na dan 31. 12. družba za upravljanje opravljala storitve upravljanja investicijskih skladov neposredno;
– 40 točk mesečno za vsak novoustanovljeni vzajemni sklad v tekočem letu, če opravlja storitve upravljanja investicijskih skladov v Republiki Sloveniji preko podružnice, pri čemer nastane obveznost za plačilo s prvim dnem naslednjega meseca po uveljavitvi pravil upravljanja in zapade v plačilo vsakega 5. v mesecu za tekoči mesec;
– 25 točk mesečno za vsak novoustanovljeni vzajemni sklad v tekočem letu, če opravlja storitve upravljanja investicijskih skladov v Republiki Sloveniji neposredno, pri čemer nastane obveznost za plačilo s prvim dnem naslednjega meseca po uveljavitvi pravil upravljanja in zapade v plačilo vsakega 5. v mesecu za tekoči mesec.
(3) Ne glede na določbi prvega in drugega odstavka te tarifne številke, se za primer združitve vzajemnih skladov v skladu z 269. členom ZISDU-3 opravljene:
– v tekočem letu, letno nadomestilo za nadzor nad družbo za upravljanje oziroma družbo za upravljanje države članice ponovno izračuna, pri čemer se povprečna letna čista vrednost sredstev prevzemnega sklada izračuna kot vsota povprečnih letnih čistih vrednosti sredstev v preteklem letu vseh v preoblikovanju udeleženih vzajemnih skladov. Nova višina letnega nadomestila se začne plačevati prvi naslednji mesec po dnevu izvedbe združitve. V primeru, da je prevzemni ali prenosni sklad s poslovanjem začel v tekočem letu, se izračunano nadomestilo za nadzor poveča za 50 točk mesečno, za vsak sklad, ki je s poslovanjem začel v tekočem letu;
– v preteklem letu, pri izračunu povprečne letne čiste vrednosti sredstev prevzemnega sklada do dneva izvedbe združitve upoštevajo čiste vrednosti sredstev vseh vzajemnih skladov udeleženih v združitvi, od dneva izvedbe združitve do konca preteklega leta pa čiste vrednosti sredstev prevzemnega sklada.
(4) Letno nadomestilo za nadzor, izračunano na način, določen v prvi do tretji alineji prvega odstavka in v tretjem v zvezi s prvo do tretjo alinejo prvega odstavka te tarifne številke, se odmeri za vsak sklad posebej najmanj v višini 600 točk oziroma najmanj 50 točk mesečno in največ v višini 14.040 točk oziroma največ 1.170 točk mesečno.
(5) Letno nadomestilo za nadzor, izračunano na način, določen v prvi in drugi alineji drugega odstavka in v tretjem v zvezi s prvo in drugo alinejo drugega odstavka te tarifne številke, se odmeri za vsak sklad posebej:
– v višini najmanj 480 točk oziroma najmanj 40 točk mesečno in v višini največ 9.840 točk oziroma največ 820 točk mesečno, če družba za upravljanje države članice opravlja storitve upravljanja investicijskih skladov v Republiki Sloveniji preko podružnice;
– v višini najmanj 300 točk oziroma najmanj 25 točk mesečno in v višini največ 7.020 točk oziroma največ 585 točk mesečno, če družba za upravljanje države članice storitve upravljanja investicijskih skladov v Republiki Sloveniji opravlja neposredno.
(6) Družba za upravljanje, ki opravlja storitve gospodarjenja s finančnimi instrumenti in pomožne storitve, je tudi zavezanec za plačilo letnega nadomestila za nadzor v skladu s tarifno številko 115 te tarife (450/2. člen ZISDU-3 in 491/1/2. člen ZTFI).
(7) Letno nadomestilo za nadzor nad družbo za upravljanje države članice oziroma investicijskim skladom, ki se upravlja sam, ki trži enote investicijskih skladov v Republiki Sloveniji (452/2. členom ZISDU-3), znaša za vsak investicijski sklad 200 točk in se plača v enkratnem znesku za tekoče leto.
(8) Določbe te tarifne številke, ki se nanašajo na vzajemne sklade, se smiselno uporabljajo tudi za podsklade krovnega sklada.«.