38. člen
(vodenje in vsebina kreditnih map)
(1)
Banka mora zagotavljati informacije in dokumentacijo o dolžniku z vodenjem kreditnih map. Iz kreditnih map morajo biti razvidni osnovni podatki o dolžniku, podatki o njegovem finančnem položaju in vsebini kreditnega razmerja.
(2)
Kreditne mape poslovnih subjektov morajo vsebovati najmanj:
(a)
osnovne podatke o dolžniku (firma, sedež, število zaposlenih, lastniška struktura, vodstvo, posredne in neposredne kapitalske povezave);
(b)
glavne dolžnike in upnike;
(c)
računovodske izkaze za zadnja tri leta;
(d)
podatke iz centralnega kreditnega registra o dolžniku in z njim povezanih strankah banke, vključno z njihovo zadolženostjo, ki jih banka pridobi pred odobritvijo kredita;
(e)
analizo in oceno kreditnega tveganja dolžnika in z njim povezanih oseb (najmanj osebe v dolžnikovi skupini, ki spadajo v obseg računovodske konsolidacije) oziroma izpostavljenosti;
(f)
ob morebitnem nastanku neplačila dolžnika/izpostavljenosti analizo in oceno denarnih tokov za poravnavo obveznosti;
(g)
seznam vseh bilančnih in zunajbilančnih izpostavljenosti do dolžnika in z njim povezanih strank (po posameznih vrstah instrumentov in partijah);
(h)
vlogo za odobritev posla in predlog strokovne službe;
(i)
sklep organa, pristojnega za odobritev posla;
(j)
pogodbo o sklenjenem poslu in dokumentacijo, iz katere so razvidni razlogi za nevključitev standardnih pogodbenih zavez v pogodbo o sklenjenem poslu;
(k)
analitično knjigovodsko evidenco;
(l)
dokazila o kreditnem zavarovanju in dokumentacijo o realizaciji kreditnega zavarovanja;
(m)
informacije in dokumentacijo iz drugega odstavka 34. člena ter prvega do tretjega odstavka 36. člena tega sklepa;
(n)
drugo pomembno dokumentacijo.
(3)
Določbe drugega odstavka tega člena se smiselno uporabljajo tudi za vodenje kreditnih map fizičnih oseb.
(4)
Banka mora izdelati navodilo za vodenje kreditnih map, ki vključuje ažuriranje kreditne mape, pridobivanje finančnih informacij in vodenje korespondence v zvezi z odplačevanjem, ter določiti odgovorne osebe, ki bodo skrbele za njihovo popolnost in celovitost.