9. člen
(splošno)
(1)
Trgovalna knjiga borznoposredniške družbe zajema vse pozicije v finančnih instrumentih in blagu, ki so namenjene trgovanju ali varovanju drugih postavk trgovalne knjige, in pri katerih ni nobenih ovir za prosto trgovanje ali za katere obstaja možnost varovanja pred tveganji.
(2)
Pozicije, ki so namenjene trgovanju, so tiste pozicije, ki jih borznoposredniška družba namerava v kratkem roku prodati in/ali katerih namen je ustvariti zaslužek iz dejanskih ali pričakovanih kratkoročnih sprememb med nakupno in prodajno ceno ali iz drugih sprememb cene ali obrestne mere. V te pozicije so vključene lastne pozicije in pozicije, ki izhajajo iz storitev za stranke ter vzdrževanja trga.
(3)
Namen trgovanja mora biti jasno opredeljen v strategijah, politikah in postopkih, ki jih mora borznoposredniška družba vzpostaviti v skladu z 10. členom tega sklepa. Razmejitev med trgovalno in netrgovalno knjigo borznoposredniška družba opravi na podlagi objektivnih kriterijev, ki jih dosledno uporablja in jih predhodno opredeli v internem dokumentu.
(4)
Borznoposredniška družba mora v skladu z 12. in 13. členom tega sklepa vzpostaviti in vzdrževati sisteme ter kontrole za upravljanje – vrednotenje svoje trgovalne knjige.
(5)
V skladu s 14. členom tega sklepa lahko borznoposredniška družba v trgovalno knjigo vključi tudi pozicije za notranje varovanje pred tveganji, in sicer za postavke netrgovalne knjige.