45. člen
(izračun kapitalske zahteve za CCR)
(1)
Borznoposredniška družba mora zagotavljati kapital za CCR za izpostavljenosti, ki izvirajo iz:
(a)
izvedenih finančnih instrumentov, s katerimi se trguje na prostem trgu (OTC), in kreditnih izvedenih finančnih instrumentov,
(b)
poslov začasne prodaje oziroma odkupa, posoje oziroma izposoje, ki se nanašajo na finančne instrumente ali blago, ki se vključujejo v trgovalno knjigo,
(c)
poslov kreditiranja za povečanje trgovalnega portfelja, ki se nanašajo na finančne instrumente ali blago,
(d)
poslov z dolgim rokom poravnave.
(2)
Vrednosti izpostavljenosti in tveganjem prilagojeni zneski izpostavljenosti za izpostavljenosti iz prvega odstavka tega člena se izračunajo v skladu s sklepom o standardiziranem pristopu oziroma v skladu s sklepom o pristopu IRB. Pri tem mora borznoposredniška družba upoštevati pravila iz 46. člena tega sklepa.
(3)
Če je kreditni izvedeni finančni instrument, ki je vključen v trgovalno knjigo, sestavni del notranjega varovanja in je priznan kot primerna oblika kreditnega zavarovanja v skladu s sklepom o kreditnih zavarovanjih, se šteje, da CCR za pozicijo v tem kreditnem izvedenem finančnem instrumentu ne obstaja. Druga možnost je, da borznoposredniška družba za namene izračuna kapitalske zahteve za CCR dosledno vključuje v izračun vse kreditne izvedene finančne instrumente iz trgovalne knjige, ki so sestavni del notranjega varovanja ali so bili kupljeni kot zavarovanje izpostavljenosti za CCR, če je kreditno zavarovanje priznano v skladu s sklepom o kreditnih zavarovanjih.
(4)
Kapitalska zahteva za CCR znaša 8% vsote tveganjem prilagojenih zneskov izpostavljenosti.