Sklep o izračunu kapitalske zahteve za tržna tveganja za borznoposredniške družbe

Če borznoposredniška družba tveganjem prilagojeni znesek izpostavljenosti za namen kapitalske zahteve za tveganje poravnave in CCR izračunava v skladu s pristopom IRB za izračun kapitalske zahteve za kreditno tveganje in če CCR ustrezno upošteva pri vrednotenju pozicije, vključene v trgovalno knjigo, znesek pričakovane izgube (EL) za izpostavljenost kreditnemu tveganju nasprotne stranke znaša nič. Borznoposredniška družba mora biti sposobna dokazati, da CCR ustrezno upošteva pri vrednotenju pozicije, vključene v trgovalno knjigo.

Če borznoposredniška družba CCR ni ustrezno upoštevala pri vrednotenju pozicije, vključene v trgovalno knjigo, lahko znesek pričakovane izgube (EL) iz tega naslova poračuna z morebitnim presežkom oslabitev/rezervacij, nad zneskom pričakovanih izgub iz netrgovalne knjige (izračunanim v skladu s četrtim odstavkom 15. člena sklepa o pristopu IRB).