19. člen
(Organizacijske zahteve)
Revizor mora pri presoji ustreznosti izpolnjevanja organizacijskih zahtev glede tržnih tveganj iz točke (a) 18. člena tega sklepa zlasti pregledati:
(a)
ali ima banka vzpostavljeno jasno operativno in organizacijsko ločitev med enoto za trgovanje in zaledno službo, vključno z vodstvenimi ravnmi ter, kjer je primerno, ločitev zaledne službe od funkcije upravljanja s tržnimi tveganji in računovodstva;
(b)
ali banka zagotavlja jasno razmejitev pristojnosti in nalog med in v okviru funkcij iz prejšnje točke tega odstavka;
(c)
ali je banka vzpostavila varnostne in delovne postopke ter pravila dostopanja do informacijske tehnologije;
(d)
ali banka dopušča opravljanje poslov po končanem trgovanju ali zunaj delovnega mesta ter pod kakšnimi pogoji;
(e)
ali se pogovori, ki potekajo v enoti za trgovanje med trgovci in strankami, snemajo;
(f)
ali ima vsak trgovec svojo identifikacijsko številko, pod katero lahko samo on vnaša podatke o poslu v informacijski sistem;
(g)
ali ima banka natančno opredeljene postopke, ki jih morata izvesti enota za trgovanje in zaledna služba po sklenitvi vsakega posla.