18. člen
(poročanje o izpostavljenostih Agenciji)
(1)
Borznoposredniška družba mora zagotoviti pravilno in pravočasno poročanje Agenciji o:
(a)
velikih izpostavljenostih do posameznih oseb in skupin povezanih oseb oziroma velikih skupnih izpostavljenostih do posameznih oseb in skupin povezanih oseb,
(b)
vsoti vseh velikih izpostavljenosti oziroma vsoti vseh velikih skupnih izpostavljenosti,
(c)
izpostavljenostih do oseb v posebnem razmerju z borznoposredniško družbo oziroma skupnih izpostavljenostih do oseb v posebnem razmerju z borznoposredniško družbo in o njihovi vsoti,
(d)
izpolnjevanju omejitev iz 8. in 9. člena tega sklepa in njihovih morebitnih prekoračitvah.
(2)
Za namen poročanja o izpostavljenostih iz točke (a) prvega odstavka tega člena se v skladu s tretjim odstavkom 5. člena tega sklepa ne smejo upoštevati mogoča izvzetja in zmanjšanja iz 12. do 14. člena tega sklepa. Ne glede na prvi pododstavek tega odstavka se kreditna zavarovanja v obsegu in pod pogoji iz 12. in 13. člena tega sklepa lahko upoštevajo pri izračunavanju izpostavljenosti iz naslova poslov začasne prodaje oziroma odkupa ter posoje oziroma izposoje vrednostnih papirjev ali blaga.
(3)
Borznoposredniška družba mora Agencijo mesečno obveščati o vseh preseganjih največjih dopustnih izpostavljenosti iz naslova postavk trgovalne knjige iz 11. člena tega sklepa v preteklem mesecu. Za vsak primer preseganja je treba sporočiti znesek preseganja in ime osebe, pri kateri je prišlo do preseganja, ter čas trajanja preseganja.
(4)
Borznoposredniška družba mora za izpolnitev obveznosti iz prvega in tretjega odstavka tega člena Agenciji predložiti poročila o izpostavljenosti, in sicer po stanju na zadnji dan vsakega meseca. Rok za predložitev omenjenih poročil je do 25. dne v naslednjem mesecu.
(5)
Poročila iz četrtega odstavka tega člena borznoposredniška družba predloži na obrazcih z oznako IZP, borznoposredniška družba, ki je v skladu s sklepom o tržnih tveganjih zavezana k izračunavanju in izpolnjevanju kapitalske zahteve za tržna tveganja, pa na obrazcih z oznako IZP-trg. Obrazci z oznako IZP oziroma IZP-trg so sestavni del tega sklepa.
(6)
Ne glede na četrti odstavek tega člena mora borznoposredniška družba iz prvega odstavka 153. člena ZTFI predložiti poročila po stanju na zadnji dan vsakega trimesečja, borznoposredniška družba iz drugega odstavka 153. člena ZTFI pa po stanju na zadnji dan vsakega polletja.
(7)
Ne glede na četrti odstavek tega člena mora borznoposredniška družba iz drugega odstavka 16. člena tega sklepa za izpolnitev obveznosti iz prvega in tretjega odstavka tega člena na konsolidirani podlagi Agenciji predložiti poročila iz petega odstavka tega člena po stanju na zadnji dan vsakega polletja. Rok za predložitev je najpozneje:
(a)
do 31. marca tekočega leta za stanje na dan 31. decembra preteklega leta,
(b)
do 31. avgusta za stanje na dan 30. junija tekočega leta. Naslov poročil iz petega odstavka tega člena se dopolni z besedo konsolidirano.
(8)
V primeru posebne zahteve Agencije mora borznoposredniška družba poročila iz petega in šestega odstavka tega člena izdelati tudi po stanju na dan in v roku, ki ju določi Agencija.
(9)
Borznoposredniška družba poroča Agenciji o podatkih iz četrtega odstavka tega člena v elektronski obliki preko spletne strani Agencije oziroma preko aplikacije ATVPP, ki je dosegljiva na spletni strani Agencije skupaj z navodili za njeno uporabo.
(10)
Če posredovanje podatkov iz prejšnjega odstavka zaradi izpada povezave oziroma nedelovanja sistema elektronskega poročanja ni omogočeno, mora borznoposredniška družba o tem najkasneje v roku za predložitev poročila pisno obvestiti Agencijo in ji ustrezno dokumentacijo posredovati v pisni obliki v roku dveh delovnih dni po preteku roka za oddajo poročila. Takoj po vzpostavitvi povezave oziroma takoj po začetku delovanja sistema za elektronsko poročanje mora borznoposredniška družba podatke, ki so bili posredovani v pisni obliki, Agenciji sporočiti tudi na način iz prejšnjega odstavka.