41. člen
(Pogoji za CIU)
(1)
Metode iz 42. člena tega sklepa se lahko uporabljajo za izračun kapitalske zahteve za pozicije v enotah CIU, ki so nadzirane ali imajo sedež v Evropski uniji, če izpolnjujejo naslednje splošne pogoje:
(a) prospekt CIU ali enakovreden dokument mora vsebovati:
-
vrste naložb, za katere ima CIU dovoljenje,
-
če so določeni naložbeni limiti, relativne limite in metodologije za njihov izračun,
-
če je dovoljeno zadolževanje, največja stopnja zadolževanja,
-
če so dovoljene naložbe v izvedene finančne instrumente ali pogodbe, s katerimi se trguje na prostem trgu (OTC), ali v pogodbe, podobne pogodbam o začasni prodaji oziroma odkupu, politiko omejevanja tveganja nasprotne stranke, ki izhaja iz teh poslov,
(b) CIU mora o svojem poslovanju poročati v obliki polletnih in letnih poročil, da omogoči ocenjevanje sredstev in obveznosti, višine prihodkov in odhodkov v obdobju poročanja;
(c) enote CIU morajo biti na zahtevo imetnika dnevno izplačljive v denarju iz sredstev sklada;
(d) premoženje CIU je ločeno od premoženja družbe za upravljanje CIU;
(e) banka mora izdelati ustrezno oceno tveganosti CIU.
(2)
Metode iz 42. člena tega sklepa se lahko uporabljajo tudi za izračun kapitalske zahteve za pozicije v enotah CIU iz primernih tretjih držav iz Priloge V tega sklepa, če izpolnjujejo zahteve iz točk (a) do (e) prvega odstavka tega člena, ali za pozicije v enotah tistih CIU iz primernih tretjih držav, za katere so tako obravnavo dovolili nadzorni organi iz drugih držav članic.