65. člen
(Testiranje izjemnih situacij)
(1)
Banka mora vzpostaviti zanesljive procese za testiranje izjemnih situacij, ki se uporabljajo pri interni oceni ustreznosti višine kapitalske zahteve za CCR. Banka mora izračune izjemnih situacij primerjati z izračuni EPE in jih obravnavati v okviru procesa ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala (ICAAP). Testiranje izjemnih situacij vključuje tudi ugotavljanje morebitnih dogodkov ali prihodnjih sprememb v gospodarskem okolju, ki bi lahko neugodno vplivale na kreditne izpostavljenosti banke, ter presojo zmožnosti banke, da vzdrži take spremembe.
(2)
Banka mora opraviti test izjemnih situacij za svoje izpostavljenosti CCR, vključno z vzajemnim testiranjem dejavnikov tržnega in kreditnega tveganja. Testi izjemnih situacij za CCR morajo upoštevati tveganje koncentracije (do ene same nasprotne stranke ali do skupin nasprotnih strank), tveganje korelacije med tržnim in kreditnim tveganjem ter tveganje, da bi zaprtje pozicij do nasprotne stranke lahko povzročilo premik na trgu. Tako testiranje izjemnih situacij upošteva tudi vpliv na lastne pozicije banke, ki ga imajo taki premiki na trgu, in mora vključiti tak vpliv v svojo oceno CCR.