13. člen
(splošno)
(1)
Tveganjem prilagojeni zneski izpostavljenosti za kreditno tveganje za izpostavljenosti, ki spadajo v eno od kategorij izpostavljenosti iz točk od (a) do (e) ali (g) prvega odstavka 17. člena tega sklepa, se izračunavajo, razen če niso izvzeti iz kapitala, v skladu z 51., 52., 62. členom, prvim in drugim odstavkom 64. člena, 74., 75., 101., 102., 132. in 151. členom tega sklepa. Tveganjem prilagojeni zneski izpostavljenosti za tveganje zmanjšanja odkupljenih denarnih terjatev v okviru kategorij izpostavljenosti iz točk (c) in (d) prvega odstavka 17. člena tega sklepa se izračunajo v skladu z 82., 83., 124. in 125. členom tega sklepa.
(2)
Izračun tveganjem prilagojenih zneskov izpostavljenosti za kreditno tveganje in za tveganje zmanjšanja vrednosti odkupljenih denarnih terjatev temelji na ustreznih parametrih tveganja, povezanih z zadevno izpostavljenostjo. Ti vključujejo verjetnost neplačila (PD), izgubo ob neplačilu (LGD), zapadlost (M) in vrednost izpostavljenosti. PD in LGD se lahko obravnavata posebej ali skupaj v skladu s 53., 54., 76., 77., 84., 85., 103., 104., 126., 127., 135. in 136. členom tega sklepa.
(3)
Za izpostavljenosti, ki spadajo v kategorije izpostavljenosti iz točk od (a) do (d) prvega odstavka 17. člena tega sklepa, mora borznoposredniška družba zagotoviti svoje ocene PD v skladu z minimalnimi zahtevami za uporabo pristopa IRB.
(4)
Za izpostavljenosti, ki spadajo v kategorijo izpostavljenosti iz točke (d) prvega odstavka 17. člena tega sklepa, mora borznoposredniška družba zagotoviti svoje ocene LGD in CF v skladu z minimalnimi zahtevami za uporabo pristopa IRB.
(5)
Za izpostavljenosti, ki spadajo v kategorije izpostavljenosti iz točk od (a) do (c) prvega odstavka 17. člena tega sklepa, mora borznoposredniška družba uporabljati vrednosti LGD, navedene v prvem in tretjem odstavku 54., prvem odstavku 77., prvem odstavku 85. in v 156. členu tega sklepa, in CF iz točk od (a) do (c) osmega odstavka 14. člena in drugega odstavka 79. člena tega sklepa.
(6)
Ne glede na peti odstavek tega člena za vse izpostavljenosti, ki spadajo v kategorije izpostavljenosti iz točk od (a) do (c) prvega odstavka 17. člena tega sklepa, lahko borznoposredniška družba uporablja svoje ocene LGD (in CF) v skladu z minimalnimi zahtevami za uporabo pristopa IRB.
(7)
Če ni navedeno drugače, se vhodni parametri, verjetnost neplačila (PD), izguba ob neplačilu (LGD) in vrednost zapadlosti (M) določijo, kot je navedeno v 53. do 55., 76. do 78., 84. do 86., 103., 104., 126., 127., 135. do 137. členu tega sklepa, vrednost izpostavljenosti pa se določi, kot je navedeno v 14., 79., 87., 121., 128., 142. in 152. členu tega sklepa.