Sklep o izračunu kapitalske zahteve za kreditno tveganje po pristopu na podlagi notranjih bonitetnih sistemov za borznoposredniške družbe

Dogodki, ki nakazujejo majhno verjetnost plačila iz točke (a) prvega odstavka 28. člena tega sklepa, so:

Borznoposredniška družba mora sprejeti in dokumentirati ustrezne politike, ki opredeljujejo dogodke iz prvega odstavka tega člena, predvsem pa:

Borznoposredniška družba mora pri opredelitvi neplačila po točki (a) prvega odstavka 28. člena tega sklepa upoštevati najmanj dogodke, ki so opredeljeni v prvem odstavku tega člena.

Borznoposredniška družba lahko poleg dogodkov iz prvega odstavka tega člena opredeli še dodatne dogodke, ki nakazujejo majhno verjetnost plačila. Borznoposredniška družba mora dokazati, da so dodatni dogodki relevantni in da odražajo njeno kreditno prakso. Borznoposredniška družba mora dokumentirati te dodatne dogodke in razloge za njihovo vključitev v opredelitev neplačila.

Opredelitev neplačila, ki jo uporablja borznoposredniška družba za ocene parametrov tveganja, mora biti enaka ne glede na parameter tveganja, ki se ocenjuje (PD, LGD, CF ali EL).