7. člen
(možnost izključitve oseb iz konsolidacije)
(1)
Borznoposredniška družba iz 3. člena tega sklepa lahko iz konsolidacije izključi posamezno finančno institucijo, družbo za pomožne storitve ali družbo za upravljanje, ki je podrejena borznoposredniški družbi ali finančnemu holdingu, oziroma ima borznoposredniška družba ali finančni holding v njej udeležbo, če za to pridobi dovoljenje Agencije.
(2)
Agencija izda dovoljenje za izključitev osebe iz konsolidacije, če je izpolnjen vsaj en od naslednjih pogojev:
(a)
če ima ta oseba sedež v tretji državi, v kateri obstajajo pravne ovire za prenos informacij potrebnih za konsolidirani nadzor,
(b)
če ta oseba z vidika ciljev nadzora borznoposredniške družbe ne predstavlja pomembnega učinka in
(c)
če bi njena vključitev v konsolidacijo povzročila neprimerne ali zavajajoče rezultate glede na cilje nadzora na konsolidirani podlagi.
(3)
Izpolnjevanje pogojev iz drugega odstavka tega člena nadrejeno investicijsko podjetje ali borznoposredniška družba, podrejena finančnemu holdingu, dokazuje Agenciji v okviru zahteve za izdajo dovoljenja za izključitev oseb iz konsolidacije tako, da poleg navedbe oseb in razlogov za izključitev oseb predloži tudi dokumentacijo, s katero utemeljuje razloge za izključitev.
(4)
Oseba iz prvega odstavka tega člena je lahko izključena iz konsolidacije le, dokler obstajajo pogoji, na podlagi katerih je bilo izdano dovoljenje.
(5)
Če o tem predhodno pisno obvesti Agencijo, borznoposredniška družba lahko brez pridobitve dovoljenja Agencije izključi iz konsolidacije finančno institucijo, družbo za pomožne storitve ali družbo za upravljanje, ki je podrejena tej borznoposredniški družbi ali nadrejenemu finančnemu holdingu ali ima borznoposredniška družba ali finančni holding v njej udeležbo, če bilančna vsota te osebe ne presega manjše od naslednjih vrednosti:
-
10.000.000 eurov in
-
1% vrednosti bilančne vsote osebe, ki ji je neposredno nadrejena ali ki je v njej udeležena.
(6)
Če več oseb izpolnjuje pogoje za izključitev iz točke (b) drugega odstavka in petega odstavka tega člena, morajo biti te osebe kljub temu vključene v konsolidacijo, če skupaj predstavljajo pomemben učinek z vidika ciljev nadzora na konsolidirani podlagi.
(7)
Naložbo investicijske skupine v kapital podrejenih oseb, ki so na podlagi tega člena izključene iz konsolidacije, je treba v izračunu kapitala investicijske skupine upoštevati pri odbitnih postavkah temeljnega in dodatnega kapitala I.