5. člen
(Odgovornost)
(1)
Uprava in nadzorni svet morata tesno sodelovati v najboljšem interesu banke. Uprava je odgovorna, da je razdelitev odgovornosti med upravo in nadzornim svetom natančno določena in da je način njunega sodelovanja natančno opredeljen.
(2)
Odgovornosti članov uprave in članov nadzornega sveta iz prvega odstavka tega člena vključujejo odgovornosti za oblikovanje:
(a)
poslovnih ciljev banke,
(b)
strategij o prevzemanju tveganj in upravljanju s tveganji,
(c)
ciljev glede profila tveganosti in
(d)
usmeritev glede politik za doseganje teh ciljev.
Te rešitve bistveno vplivajo na preudarno vodenje banke, zato se mora o njih odločati na ravni uprave in nadzornega sveta.
(3)
Sodelovanje med upravo in nadzornim svetom iz prvega odstavka tega člena vključuje sodelovanje pri oblikovanju ciljev, strategij in politik iz drugega odstavka tega člena, pri čemer mora:
(a)
nadzorni svet te cilje, strategije in politike obravnavati in podati soglasje k njim,
(b)
uprava te cilje, strategije in politike odobriti ter obveščati nadzorni svet o njihovi implementaciji in izvajanju.
Pri sprejemanju najpomembnejših odločitev za banko, ki bi lahko pomembno vplivale na poslovno, finančno ali pravno stanje družbe, si morata uprava in nadzorni svet prizadevati doseči soglasje.
(4)
Odgovornosti uprave in nadzornega sveta iz drugega odstavka tega člena morajo biti dokumentirane. Dokumentacija mora vključevati:
(a)
najpomembnejše dolžnosti članov uprave in članov nadzornega sveta v zvezi z izpolnjevanjem odgovornosti iz drugega odstavka tega člena, s pripadajočimi delovnimi postopki,
(b)
zapisnike sej uprave in nadzornega sveta,
(c)
drugo pomembnejšo dokumentacijo, na podlagi katere lahko Banka Slovenije oceni delovanje članov uprave in članov nadzornega sveta banke.
(5)
Če ima banka položaj podrejene družbe, mora iz dokumentacije iz četrtega odstavka tega člena jasno izhajati, da sta uprava in nadzorni svet podrejene družbe odgovorna za ustrezno upoštevanje ciljev, strategij in politik nadrejene družbe. Nadzorni svet mora v okviru teh odgovornosti zlasti nadzirati, da ti cilji, strategije in politike niso v nasprotju z veljavno zakonodajo in drugimi predpisi.
(6)
Če ima banka položaj nadrejene družbe, mora dokumentacija iz četrtega odstavka tega člena vključevati odgovornost nadzornega sveta nadrejene banke za obravnavo in podajanje soglasja k splošnim ciljem, strategijam in politikam bančne skupine ter njenih podrejenih družb, vključno s podajanjem soglasja k taki postavitvi strukture upravljanja podrejenih družb, ki kar najbolj omogoča učinkovit sistem nadzora nad skupino kot celoto.