538. člen
(24. Vrsta referenčne obrestne mere)
(1)
Banka označi bilančne postavke finančnih instrumentov po šifrantu 24. Vrsta referenčne obrestne mere z eno izmed šifer z naslednjim nazivom:
-
013 Obrestna mera LIBOR EUR 1 mesec,
-
014 Obrestna mera LIBOR EUR 2 meseca,
-
015 Obrestna mera LIBOR EUR 3 mesece,
-
016 Obrestna mera LIBOR EUR 6 mesecev,
-
017 Obrestna mera LIBOR EUR 9 mesecev,
-
018 Obrestna mera LIBOR EUR 1 leto,
-
019 Obrestna mera LIBOR USD 1 mesec,
-
020 Obrestna mera LIBOR USD 2 meseca,
-
021 Obrestna mera LIBOR USD 3 mesece,
-
022 Obrestna mera LIBOR USD 6 mesecev,
-
023 Obrestna mera LIBOR USD 9 mesecev,
-
024 Obrestna mera LIBOR USD 1 leto,
-
025 Obrestna mera LIBOR CHF 1 mesec,
-
026 Obrestna mera LIBOR CHF 2 meseca,
-
027 Obrestna mera LIBOR CHF 3 mesece,
-
028 Obrestna mera LIBOR CHF 6 mesecev,
-
029 Obrestna mera LIBOR CHF 9 mesecev,
-
030 Obrestna mera LIBOR CHF 1 leto,
-
031 Obrestna mera LIBOR JPY 1 mesec,
-
032 Obrestna mera LIBOR JPY 2 meseca,
-
033 Obrestna mera LIBOR JPY 3 mesece,
-
034 Obrestna mera LIBOR JPY 6 mesecev,
-
035 Obrestna mera LIBOR JPY 9 mesecev,
-
036 Obrestna mera LIBOR JPY 1 leto,
-
037 Obrestna mera WIBOR PLN 3 mesece,
-
038 Tržna obrestna mera za CHF 1 mesec,
-
039 Tržna obrestna mera za SEK 1 mesec,
-
041 Obrestna mera ameriške konzorcijske banke AKA,
-
042 Slovenska medbančna obrestna mera 1 mesec (SITIBOR),
-
043 Slovenska medbančna obrestna mera 3 mesece (SITIBOR),
-
044 Obrestna mera SKB banke SIOM,
-
045 Prvovrstna obrestna mera NLB,
-
046 Izhodiščna obrestna mera NLB,
-
048 Temeljna obrestna mera TOM kot navadna referenčna obrestna mera,
-
053 Obrestna mera LIBOR AUD 6 mesecev,
-
054 Obrestna mera LIBOR AUD 1 leto,
-
055 Obrestna mera LIBOR CAD 6 mesecev,
-
056 Obrestna mera LIBOR CAD 1 leto,
-
057 Obrestna mera LIBOR GBP 6 mesecev,
-
058 Obrestna mera LIBOR GBP 1 leto,
-
059 Obrestna mera STIBOR SEK 6 mesecev,
-
060 Obrestna mera STIBOR SEK 1 leto,
-
061 Obrestna mera PRIBOR CZK 6 mesecev,
-
062 Obrestna mera PRIBOR CZK 3 mesece,
-
063 Obrestna mera LIBOR AUD 1 mesec,
-
064 Obrestna mera LIBOR AUD 3 mesece,
-
065 Obrestna mera LIBOR CAD 1 mesec,
-
066 Obrestna mera LIBOR CAD 3 mesece,
-
067 Obrestna mera LIBOR GBP 1 mesec,
-
068 Obrestna mera LIBOR GBP 3 mesece,
-
069 Tržna obrestna mera za GBP 1 mesec,
-
072 Tržna obrestna mera za EUR 1 mesec,
-
073 Tržna obrestna mera za EUR 6 mesecev,
-
074 Tržna obrestna mera za USD 1 mesec,
-
076 Obrestna mera EIB,
-
077 Obrestna mera ECB za refinanciranje,
-
078 Obrestna mera vezana na indeks cen delnic/obveznic,
-
079 Obrestna mera ZIBOR HRK 3 mesece,
-
080 Obrestna mera ZIBOR HRK 6 mesecev,
-
081 Swap rate EUR 2 leti,
-
082 Swap rate EUR 3 leta,
-
085 Indeks bruto donosov 6M italijanskih ZM (GBOTG6M Index),
-
086 LIBOR SEK 6M,
-
087 (EURIBOR 1M + EURIBOR 3M)/2,
-
088 Madžarska medbančna obrestna mera BUBOR O/N,
-
089 Obrestna mera FED FUNDS O/N,
-
090 Obrestna mera LIBID EUR O/N,
-
091 Obrestna mera EURIBOR 43 dni,
-
092 Obrestna mera PRIBOR CZK 1 mesec,
-
093 Zakonska zamudna obrestna mera,
-
094 Obrestna mera LIBOR SEK 1 leto,
-
095 Obrestna mera TOIS – CHF TOM Next Index Swaps,
-
096 Obrestna mera LIBOR CHF 7 mesecev,
-
097 Obrestna mera ZIBOR HRK 1 mesec,
-
098 Obrestna mera Deutsche Bank Administered AAA rated EUR MMF,
-
100 Obrestna mera EONIA,
-
101 Obrestna mera EURIBOR 1 teden,
-
102 Obrestna mera EURIBOR 1 mesec,
-
103 Obrestna mera EURIBOR 2 meseca,
-
104 Obrestna mera EURIBOR 3 mesece,
-
105 Obrestna mera EURIBOR 4 mesece,
-
106 Obrestna mera EURIBOR 6 mesecev,
-
107 Obrestna mera EURIBOR 9 mesecev,
-
108 Obrestna mera EURIBOR 1 leto,
-
109 Obrestna mera EURIBOR 5 mesecev,
-
110 Obrestna mera EURIBOR 2 tedna,
-
111 Obrestna mera ECB za mejni depozit,
-
112 Donos na delniški kapital izdajatelja (ROE),
-
113 Druge posamezne referenčne obrestne mere,
-
114 Druge košarice različnih referenčnih obrestnih mer,
-
115 Swap rate EUR 4 leta,
-
116 Swap rate EUR 5 let,
-
117 Obrestna mera €STR,
-
118 SARON 3M,
-
119 SARON 1M,
-
120 SARON 6M,
-
121 SARON 12M,
-
122 SARON obrestna mera čez noč (Švica),
-
123 SONIA obrestna mera čez noč (Velika Britanija),
-
124 TONA obrestna mera čez noč (Tokio),
-
125 HONIA obrestna mera čez noč (Hong Kong),
-
126 SORA obrestna mera čez noč (Singapur),
-
127 SOFR obrestna mera čez noč (ZDA),
-
128 EURIBOR 3W,
-
129 EURIBOR 7M,
-
130 EURIBOR 8M,
-
131 EURIBOR 10M,
-
132 EURIBOR 11M,
-
133 MIBOR 1W,
-
134 MIBOR 2W,
-
135 MIBOR 3W,
-
136 MIBOR 1M,
-
137 MIBOR 2M,
-
138 MIBOR 3M,
-
139 MIBOR 4M,
-
140 MIBOR 5M,
-
141 MIBOR 6M,
-
142 MIBOR 7M,
-
143 MIBOR 8M,
-
144 MIBOR 9M,
-
145 MIBOR 10M,
-
146 MIBOR 11M,
-
147 MIBOR 12M,
-
148 MIBOR ON,
-
149 Druge posamezne referenčne obrestne mere 1 teden,
-
150 Druge posamezne referenčne obrestne mere 2 tedna,
-
151 Druge posamezne referenčne obrestne mere 3 tedni,
-
152 Druge posamezne referenčne obrestne mere 1 mesec,
-
153 Druge posamezne referenčne obrestne mere 2 meseca,
-
154 Druge posamezne referenčne obrestne mere 3 meseci,
-
155 Druge posamezne referenčne obrestne mere 4 mesece,
-
156 Druge posamezne referenčne obrestne mere 5 mesecev,
-
157 Druge posamezne referenčne obrestne mere 6 mesecev,
-
158 Druge posamezne referenčne obrestne mere 7 mesecev,
-
159 Druge posamezne referenčne obrestne mere 8 mesecev,
-
160 Druge posamezne referenčne obrestne mere 9 mesecev,
-
161 Druge posamezne referenčne obrestne mere 10 mesecev,
-
162 Druge posamezne referenčne obrestne mere 11 mesecev,
-
163 Druge posamezne referenčne obrestne mere 12 mesecev,
-
164 Druge košarice različnih referenčnih obrestnih mer 1 teden,
-
165 Druge košarice različnih referenčnih obrestnih mer 2 tedna,
-
166 Druge košarice različnih referenčnih obrestnih mer 3 tedni,
-
167 Druge košarice različnih referenčnih obrestnih mer 1 mesec,
-
168 Druge košarice različnih referenčnih obrestnih mer 2 meseca,
-
169 Druge košarice različnih referenčnih obrestnih mer 3 meseci,
-
170 Druge košarice različnih referenčnih obrestnih mer 4 mesece,
-
171 Druge košarice različnih referenčnih obrestnih mer 5 mesecev,
-
172 Druge košarice različnih referenčnih obrestnih mer 6 mesecev,
-
173 Druge košarice različnih referenčnih obrestnih mer 7 mesecev,
-
174 Druge košarice različnih referenčnih obrestnih mer 8 mesecev,
-
175 Druge košarice različnih referenčnih obrestnih mer 9 mesecev,
-
176 Druge košarice različnih referenčnih obrestnih mer 10 mesecev,
-
177 Druge košarice različnih referenčnih obrestnih mer 11 mesecev,
-
178 Druge košarice različnih referenčnih obrestnih mer 12 mesecev,
-
099 Drugo.
(2)
Banka strukturirane finančne instrumente, katerih donos je vezan na indeks cen delnic ali obveznic, po šifrantu iz prejšnjega odstavka označi s šifro 078, po šifrantu 21 pa s šifro NOM.
(3)
Banka s šifro 093 – zakonska zamudna obrestna mera (ZOM) označi samo tiste finančne instrumente, pri katerih je v pogodbi o sklenitvi instrumenta že v osnovi za obrestno mero določena zamudna obrestna mera. S to šifro ne označi finančnih sredstev, katerih glavnica je že v celoti zapadla v plačilo (finančna sredstva z zapadlo glavnico, po šifrantu 19. Obstoječi/novi posli označena kot obstoječi posli). Finančna sredstva z zapadlo glavnico, po šifrantu 19 označena kot novi posli, pa se označujejo z referenčnimi obrestnimi merami, ki izhajajo iz pogodbe.
(4)
Banka po šifrantu iz prvega odstavka tega člena ne poroča dolžniških finančnih instrumentov, po šifrantu 21. Tip indeksacije označenih s šiframa OST in TOM, ter dolžniških finančnih instrumentov, ki v pogodbi nimajo določene referenčne obrestne mere. Banki po tem šifrantu ni treba označiti vpoglednih vlog, pri katerih podatek o vrsti referenčne obrestne mere ni znan (v tem primeru lahko banka celotno obrestno mero poroča kot nominalno obrestno mero in te vloge po šifrantu 21. Tip indeksacije označi s šifro NOM).
(5)
Banka pisno obvesti Banko Slovenije o uvedbi novih referenčnih obrestnih mer.
(6)
Če določene vrste referenčne obrestne mere ni v šifrantu, banka o tem nemudoma pisno obvesti Banko Slovenije, Oddelek finančne statistike na elektronski naslov fit@bsi.si. Banka do ustrezne dopolnitve šifranta dolžniške finančne instrumente z novo referenčno obrestno mero poroča s šifro 099 Drugo.
(7)
Banka pri poročanju postavk upošteva vsakokrat veljavni šifrant, ki je objavljen na spletni strani Banke Slovenije.