743. člen
(uporaba šifrantov in vrednostnih podatkov za vse vrednostne papirje)
(1)
Banka vključi vrednostne papirje v poročilu SHSG po naslednjih šifrantih in vrednostnih podatkih, ki so opredeljeni v podpoglavjih 3.1, 3.2 in 4.2:
-
111. Število lotov,
-
13. Valuta,
-
52. Znesek po tržni vrednosti za statistiko finančnih računov,
-
100. Vrsta restrukturiranja,
-
138. Sprememba pogojev odplačevanja,
-
139. Refinanciranje,
-
123. Datum zadnjega restrukturiranja ali drugih sprememb pogojev odplačevanja,
-
119. Donosna/nedonosna izpostavljenost,
-
137. Raven odločanja o neplačilu po 178. členu CRR,
-
120. Datum spremembe statusa donosne/nedonosne izpostavljenosti,
-
80. Znesek knjigovodske vrednosti postavke,
-
164. Akumulirane spremembe poštene vrednosti, povečane za oslabitve,
-
82. Znesek obračunanih obresti,
-
83. Znesek razmejenih obresti,
-
85. Znesek popravkov vrednosti zaradi posamičnih oslabitev finančnih sredstev,
-
86. Znesek popravkov vrednosti zaradi skupinskih oslabitev finančnih sredstev,
-
133. Oznaka skupine za namen izračunavanja kreditnih izgub,
-
43. Razpoložljivost premoženja,
-
44. Namen finančnih instrumentov in drugih postavk,
-
110. Portfelj po CRR,
-
89. Akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja,
-
418. Kumulativna poplačila od nastopa položaja neplačila,
-
400. Verjetnost neplačila (PD),
-
403. Izguba ob neplačilu (LGD).
(2)
Banka pri označevanju vrednostnih papirjev v poročilu SHSG poleg šifrantov in vrednostnih podatkov iz prejšnjega odstavka uporabi tudi šifrante in vrednostne podatke, opredeljene v tem podpoglavju.