(1)
Menjalec vodi na menjalnem mestu blagajniški dnevnik za vsako blagajniško mesto. Programska oprema iz poglavja Računalniška podpora menjalniškega poslovanja mora zagotoviti vodenje blagajniškega dnevnika v skladu z določili SRS kot posebno pomožno knjigo (analitično evidenco) vseh opravljenih transakcij na blagajniškem mestu na način, podrobneje urejen z Navodilom.
(2)
Menjalec je dolžan vsaj enkrat v 24 urah blagajniški dnevnik zaključiti tako, da kot končno stanje v njem ugotovi seštevek začetnih stanj in vseh transakcij za vsako valuto posebej. Tako ugotovljena končna stanja (dokumentarna stanja) primerja s popisom gotovine v blagajni in morebitne razlike ustrezno knjiži. Menjalec mora zagotoviti, da blagajnik ob zaključku blagajniškega dnevnika le-tega izpiše ter potrdi s svojim podpisom ali šifro.
(3)
V primeru izpada računalniške podpore menjalec vodi blagajniški dnevnik v skladu s tem členom ročno. Po ponovni vzpostavitvi računalniške podpore mora menjalec ročno vnesene vpise v blagajniški dnevnik vnesti v računalniško podprt blagajniški dnevnik.