Pravilnik o izračunu minimalne zajamčene donosnosti |...

228. Pravilnik o izračunu minimalne zajamčene donosnosti

Na podlagi drugega odstavka 217. člena Zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (Uradni list RS, št. 96/12) izdaja minister za finance

P R A V I L N I K
o izračunu minimalne zajamčene donosnosti

1. člen

Ta pravilnik določa pravila za izračun minimalne zajamčene donosnosti, ki se izračuna iz povprečne donosnosti do dospetja državnih vrednostnih papirjev (v nadaljnjem besedilu: povprečna donosnost).

2. člen

(1)

Povprečna donosnost se izračuna enkrat letno (na zadnji dan leta) iz letnih povprečnih donosnosti za predhodnih 24 mesecev in velja 12 mesecev od dneva izračuna (od januarja do decembra vsakega leta).

(2)

Povprečne donosnosti za predhodna obdobja (mesece) se izračunajo na podlagi 3., 4., 5., 6. in 7. člena tega pravilnika.

3. člen

(1)

Za vrednostne papirje po tem pravilniku se štejejo vrednostni papirji, ki jih je izdala Republika Slovenija (v nadaljnjem besedilu: vrednostni papirji) in s katerimi se trguje na domačem ali tujem organiziranem trgu ali večstranskem sistemu trgovanja.

(2)

Za izračun povprečne donosnosti se upoštevajo vrednostni papirji iz prejšnjega odstavka, katerih dospelost na dan izračuna, za katerega se računa povprečna donosnost, presega eno leto (v nadaljnjem besedilu: premoženje).

(3)

V primeru objave namere izdajatelja, da predčasno odplača celotno glavnico vrednostnega papirja, se za dan dospelosti vrednostnega papirja šteje dan predčasnega odplačila, ki je objavljen v nameri.

4. člen

(1)

Letna povprečna donosnost se računa kot tehtano povprečje letnih donosnosti do dospetja posameznih vrednostnih papirjev, izračunanih v skladu s 6. členom tega pravilnika, tehtanih z višino tržne vrednosti izdaje posameznega vrednostnega papirja.

(2)

Utež je delež tržne vrednosti posamezne izdaje v tržni vrednosti premoženja, pri čemer se vrednost posamezne izdaje vrednostnih papirjev, nominiranih v tujih valutah, preračuna v protivrednost v eurih po referenčnem tečaju ECB, ki velja na dan izračuna.

(3)

Za ugotavljanje tržne vrednosti posameznega vrednostnega papirja se:

–

za vrednostni papir, s katerim se trguje preko MTS Slovenia, uporablja podatek o zadnji povprečni ceni sklenjenih poslov na MTS Slovenia na dan izračuna,

–

za vrednostni papir, s katerim se trguje samo preko borznega trgovalnega sistema (v nadaljnjem besedilu: BTS), uporablja podatek o zadnjem uradnem zaključnem tečaju na BTS na dan izračuna, ki je objavljen na internetnih straneh Ljubljanske borze d.d.,