Sklep o poročanju Agenciji za trg vrednostnih papirjev o poslovanju investicijskih skladov in upravljanju finančnega premoženja dobro poučenih vlagateljev ter javni objavi podatkov in informacij o investicijskem skladu

OBJAVLJENO V: Uradni list RS 126-5301/2004, stran 15190 DATUM OBJAVE: 25.11.2004

RS 126-5301/2004

5301. Sklep o poročanju Agenciji za trg vrednostnih papirjev o poslovanju investicijskih skladov in upravljanju finančnega premoženja dobro poučenih vlagateljev ter javni objavi podatkov in informacij o investicijskem skladu

Na podlagi 2. točke drugega odstavka 89. člena, 6. točke 105. člena in 199. člena Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 110/02, 73/03 – sklep US, 32/04 – avtentična razlaga in 42/04) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja

S K L E P
o poročanju Agenciji za trg vrednostnih papirjev o poslovanju investicijskih skladov in upravljanju finančnega premoženja dobro poučenih vlagateljev ter javni objavi podatkov in informacij o investicijskem skladu

I. SPLOŠNA DOLOČBA

1. člen

Ta sklep določa podrobnejšo vsebino, način in roke poročanja družbe za upravljanje Agenciji za trg vrednostnih papirjev (v nadaljnjem besedilu: Agencija) iz 88. člena Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 110/02, 73/03 – sklep US, 32/04 – avtentična razlaga in 42/04; v nadaljnjem besedilu: ZISDU–1), 5., 6. ter 8. točke prvega odstavka in 3. točke tretjega odstavka 197. člena ZISDU-1 ter javnih objav podatkov in informacij o investicijskem skladu iz 104. člena ZISDU–1.

II. VSEBINA IN ROKI POROČANJA DRUŽBE ZA UPRAVLJANJE AGENCIJI

2. člen

Poročanje o vrednosti enote premoženja

(1)

Družba za upravljanje mora prvi naslednji delovni dan po zadnjem dnevu obračunskega obdobja, določenega za izračun čiste vrednosti sredstev in vrednosti enote premoženja vzajemnega sklada (v nadaljnjem besedilu: obračunski dan), po stanju na obračunski dan, poročati Agenciji o vrednosti enote premoženja (v nadaljnjem besedilu: VEP) in spremembah VEP ter o drugih podatkih na obrazcu VS/VEP – Poročilo o vrednosti in spremembi vrednosti enote premoženja vzajemnega sklada po stanju na obračunski dan.

(2)

Vsebina obrazca VS/VEP in navodila za njegovo izpolnjevanje so določeni v prilogi 1 k temu sklepu.

3. člen

Redno mesečno poročanje

(1)

Družba za upravljanje mora najpozneje do osmega dne v mesecu poročati Agenciji podatke o posameznem investicijskem skladu za pretekli mesec na naslednjih dveh obrazcih:

IS/M-1 – Agregatni mesečni prikaz strukture sredstev investicijskega sklada,

IS/M-BS – Bilanca stanja investicijskega sklada z dopolnilnimi podatki.

(2)

Vsebina obrazca IS/M-1 in navodila za njegovo izpolnjevanje so določeni v prilogi 2 k temu sklepu.

(3)

Vsebina obrazca IS/M-BS in navodila za njegovo izpolnjevanje so določeni v prilogi 4 k temu sklepu.

4. člen

Redno četrtletno poročanje

(1)

Družba za upravljanje mora najpozneje do osmega dne v mesecu aprilu, juliju, oktobru in januarju poročati Agenciji o poslovnem izidu posameznega investicijskega sklada za obdobje od začetka poslovnega leta do konca zadnjega meseca pred mesecem poročanja na obrazcu IS/K-IPI – Izkaz poslovnega izida investicijskega sklada.

(2)

Družba za upravljanje, ki je pridobila dovoljenje Agencije za opravljanje storitev upravljanja finančnega premoženja dobro poučenih vlagateljev, mora najpozneje do osmega dne v mesecu aprilu, juliju, oktobru in januarju po stanju na zadnji dan preteklega meseca poročati Agenciji o številu in vrsti dobro poučenih vlagateljev ter agregatni strukturi naložb finančnega premoženja dobro poučenih vlagateljev, katerih finančno premoženje družba za upravljanje upravlja, na obrazcu DPV/K – Podatki o upravljanju finančnega premoženja dobro poučenih vlagateljev.

(3)

Vsebina obrazca IS/K-IPI in navodila za njegovo izpolnjevanje so določeni v prilogi 5 k temu sklepu.

(4)

Vsebina obrazca DPV/K in navodila za njegovo izpolnjevanje so določeni v prilogi 7 k temu sklepu.

5. člen

Poročanje na zahtevo Agencije

(1)

Agencija lahko od družbe za upravljanje kadarkoli zahteva, da ji ta pošlje podatke o posameznem investicijskem skladu za določeno preteklo obdobje na enem ali več naslednjih obrazcih:

IS/M-2a – Prikaz strukture in spremembe naložb investicijskega sklada v vrednostne papirje in instrumente denarnega trga, s katerimi se trguje na organiziranem trgu vrednostnih papirjev,

IS/M-2b – Prikaz strukture in spremembe naložb investicijskega sklada v enote premoženja oziroma delnice investicijskih skladov,

IS/M-2c – Prikaz strukture in spremembe naložb investicijskega sklada v izvedene finančne instrumente,

IS/M-2č – Prikaz strukture in spremembe naložb investicijskega sklada v instrumente denarnega trga, s katerimi se običajno trguje na denarnem trgu,

IS/M-2d – Prikaz strukture in spremembe naložb investicijskega sklada v druge prenosljive vrednostne papirje in instrumente denarnega trga,

IS/M-2e – Prikaz strukture naložb indeksnega investicijskega sklada,

IS/M-2f – Prikaz strukture naložb namenskega investicijskega sklada,

IS/M-2g – Prikaz naložb in spremembe naložb investicijskega sklada po poslih, sklenjenih zunaj organiziranih trgov finančnih instrumentov oziroma denarnih trgov.

(2)

Družba za upravljanje je dolžna Agenciji poslati podatke o posameznih investicijskih skladih iz prvega odstavka tega člena najkasneje v petih delovnih dneh od prejema pisne zahteve Agencije oziroma v drugem roku, določenem v zahtevi.