Sklep o načinu in pogojih poročanja o kreditnih poslih...

2415. Sklep o načinu in pogojih poročanja o kreditnih poslih med rezidenti in nerezidenti

Na podlagi drugega in četrtega odstavka 55. člena zakona o deviznem poslovanju (Uradni list RS, št. 23/99), drugega odstavka 63. člena in drugega odstavka 20. člena zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 1/91-I) izdaja Svet Banke Slovenije

S K L E P
o načinu in pogojih poročanja o kreditnih poslih med rezidenti in nerezidenti

1.

Ta sklep ureja način in pogoje poročanja o kreditnih poslih iz 3. točke drugega odstavka 10. člena zakona o deviznem poslovanju (Uradni list RS št. 23/99, v nadaljevanju: zakon), kreditnih poslih iz 12. člena zakona razen pogodbenih trgovinskih kreditov z odlogom plačila ali predplačilom do dvanajst mesecev kot tudi o drugih poslih, ki so po ekonomskem namenu enaki namenu kreditne oziroma posojilne pogodbe.

2.

Rezident, ki sklepa kreditne posle iz prejšnje točke tega sklepa ali nastopa v vlogi pooblaščenca strank v teh poslih je dolžan Banki Slovenije o teh poslih poročati v rokih, na način, pod pogoji in na obrazcih, ki jih določa ta sklep (v nadaljevanju: obveznik poročanja).

Izjemoma lahko o kreditnih poslih poroča tudi nerezident, kolikor za to izkaže pravni interes.

3.

Obveznik poročanja poroča o kreditnih poslih posamično ali zbirno v skladu z določili tega sklepa. Banka Slovenije pridobiva podatke o kreditnih poslih tudi posredno na podlagi podatkov plačilnega prometa pooblaščenih bank.

4.

Posamično se poroča o naslednjih kreditnih poslih:

-

kreditu, ki ga v mednarodnem prometu prodajalec odobri kupcu in pri katerem je dogovorjeni ali dejanski rok plačila blaga ali storitev daljši od dvanajst mesecev (pogodbeni trgovinski kredit – odloženo plačilo);

-

kreditu, ki ga banka odobri za plačilo blaga ali storitev v mednarodnem prometu, kadar je ena od strank v poslu rezident (blagovni kredit);

-

predplačilu, prejetem ali danem, za plačilo blaga ali storitev v mednarodnem prometu, kadar je ena od strank v poslu rezident in kadar je dogovorjeni ali dejanski rok predplačila daljši od dvanajst mesecev (pogodbeni trgovinski kredit – predplačilo);

-

finančnem kreditu;

-

posojilu za dobo pet let ali več z namenom vzpostavitve trajnih ekonomskih povezav, če ima posojilo naravo podrejene terjatve in če je posojilo dano med povezanimi osebami;

-

rezidentovi izdaji dolžniških vrednostnih papirjev v tujini;

-

nakupa dolžniških vrednostnih papirjev v zaprti (privatni) izdaji.

5.

Zbirno se poroča o naslednjih kreditnih poslih:

-

nakupu terjatve iz pravnih razmerij med rezidenti, če je kupec nerezident;

-

nakupu terjatve iz pravnih razmerij med nerezidenti, če je kupec rezident;

-

nakupu terjatve iz pravnih razmerij med rezidenti in nerezidenti, če je osnovni posel ustrezal naravi trgovinskega kredita;

-

jamstvu in garanciji;