Navodilo o spremembi Navodila za izvajanje sklepa o...

1733. Navodilo o spremembi Navodila za izvajanje sklepa o obveznosti poročanja o poslovanju s tujino

Na podlagi tretjega odstavka 29. člena Zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 72/06 – uradno prečiščeno besedilo) in 6. točke Sklepa o obveznosti poročanja o poslovanju s tujino (Uradni list RS, št. 107/08) izdaja guverner Banke Slovenije

N A V O D I L O
o spremembi Navodila za izvajanje sklepa o obveznosti poročanja o poslovanju s tujino

1.

V Navodilu za izvajanje sklepa o obveznosti poročanja o poslovanju s tujino (Uradni list RS, št. 107/08) v poglavju II. POROČILO O KRATKOROČNIH TERJATVAH IN OBVEZNOSTIH IZ POSLOVANJA Z NEREZIDENTI – SKV se

-

v točki 5.8. A. TERJATVE odstavek, ki se začne z 'Neto transakcije' nadomesti z odstavkom:

'Neto transakcije': vpiše se vrednost sprememb (izdane fakture, plačila, kompenzacije, poboti, odstopi in prevzemi terjatev, prekvalifikacije kratkoročnih terjatev v neposredne naložbe (poročanje tudi na poročilih SN), prekvalifikacije kratkoročnih terjatev v dolgoročne kredite na podlagi kreditne pogodbe) v mesecu, za katerega se poroča, razen enostranskih odpisov. Povečanja se prikaže s pozitivnim predznakom, zmanjšanja z negativnim predznakom.

-

v točki 5.8. A. TERJATVE odstavek, ki se začne z 'Ostalo' nadomesti z odstavkom:

'Ostalo': vpiše se vrednost enostranskih odpisov terjatev (v primeru prisilne poravnave, stečaja tujega partnerja, zaradi odvzema blaga ipd.). Povečanja se prikaže s pozitivnim predznakom, zmanjšanja z negativnim predznakom.

-

v točki 5.9. B. OBVEZNOSTI odstavek, ki se začne z 'Neto transakcije' nadomesti z odstavkom:

'Neto transakcije': vpiše se vrednost sprememb (prejete fakture, plačila, kompenzacije, poboti, odstopi in prevzemi obveznosti, prekvalifikacije kratkoročnih obveznosti v neposredne naložbe (poročanje tudi na poročilih SN), prekvalifikacije kratkoročnih obveznosti v dolgoročne kredite na podlagi kreditne pogodbe) v mesecu, za katerega se poroča, razen enostranskih odpisov. Povečanja se prikaže s pozitivnim predznakom, zmanjšanja z negativnim predznakom.

-

v točki 5.9. B. OBVEZNOSTI odstavek, ki se začne z 'Ostalo' nadomesti z odstavkom:

'Ostalo': vpiše se vrednost enostranskih odpisov obveznosti (v primeru prisilne poravnave, stečaja tujega partnerja, zaradi odvzema blaga ipd.). Povečanja se prikaže s pozitivnim predznakom, zmanjšanja z negativnim predznakom.

2.

V poglavju IV. POROČILO O PREJETIH IN DANIH KREDITIH TER DEPOZITIH Z NEREZIDENTI – KRD se:

-

v točki 5.11. A. TERJATVE, A.2. GLAVNICA IN OBRESTI – GLAVNICA odstavek, ki se začne s 'Povečanje' nadomesti z odstavkom:

'Povečanje': vpiše se vrednost koriščenja sredstev v mesecu, za katerega se poroča. Pri finančnem posojilu se vpiše vrednost koriščenja sredstev v mesecu, za katerega se poroča. Pri depozitu se vpiše vrednost povečanja vezanih in vpoglednih sredstev. Pri dolgoročnem trgovinskem kreditu se vpiše vrednost izvoza blaga ali storitve. Vpišejo se tudi podatki o prekvalifikacijah kapitala (poročanje tudi na poročilih SN) in obveznic oziroma instrumentov denarnega trga (poročanje tudi na poročilu DVP) v dolžniške inštrumente, o kapitalizaciji obresti ter pogodbeno dogovorjene spremembe ročnosti.

-

v točki 5.11. A. TERJATVE, A.2. GLAVNICA IN OBRESTI – GLAVNICA odstavek, ki se začne z 'Zmanjšanje' nadomesti z odstavkom:

'Zmanjšanje': vpiše se vrednost odplačil glavnice v mesecu, za katerega se poroča in podatke o prekvalifikacijah terjatev v druge oblike instrumentov (lastniški delež – poročanje tudi na poročilu SN; obveznica oziroma instrument denarnega trga – poročanje tudi na poročilu DVP) ter pogodbeno dogovorjene spremembe ročnosti.

-

v točki 5.11. A. TERJATVE, A.2. GLAVNICA IN OBRESTI – GLAVNICA odstavek, ki se začne z 'Ostale spremembe' nadomesti z odstavkom:

'Ostale spremembe': vpiše se podatke o enostranskih odpisih in vseh ostalih spremembah po pogodbi, kot so sprememba kapitalske povezanosti med dolžnikom in upnikom, sprememba sektorja nerezidenta, države, valute.

-

v točki 5.11. A. TERJATVE, A.2. GLAVNICA IN OBRESTI – OBRESTI odstavek, ki se začne s 'Plačane obresti' nadomesti z odstavkom:

'Plačane obresti':vpiše se vrednost plačanih obresti v mesecu, za katerega se poroča in podatke o prekvalifikacijah terjatev v druge oblike instrumentov (lastniški delež – poročanje tudi na poročilu SN; obveznica oziroma instrument denarnega trga – poročanje tudi na poročilu DVP) in o kapitalizaciji obresti.

-

v točki 5.11. A. TERJATVE, A.2. GLAVNICA IN OBRESTI – OBRESTI odstavek, ki se začne z 'Ostale spremembe' nadomesti z odstavkom:

'Ostale spremembe': vpiše se podatke o enostranskih odpisih in vseh ostalih spremembah po pogodbi, kot so sprememba kapitalske povezanosti med dolžnikom in upnikom, sprememba sektorja nerezidenta, države, valute.

-

v točki 5.12. B. OBVEZNOSTI, B.1. SPLOŠNO se pri 'Kapitalski povezanosti med dolžnikom in upnikom' pri vrednosti 12 tekst pravilno glasi: obveznosti do družb, ki pripadajo skupinam tujih neposrednih vlagateljev.