Pravilnik o vodenju registra neposrednih in posrednih...

4285. Pravilnik o vodenju registra neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov ter postopkih odpiranja in zapiranja računov

Na podlagi 1. in 2. točke prvega odstavka 74. člena zakona o plačilnem prometu (Uradni list RS, št. 45/03 – uradno prečiščeno besedilo) v zvezi s 6. členom odredbe o vzpostavitvi sistemov enotnega zakladniškega računa (Uradni list RS, št. 54/02) izdaja minister za finance

P R A V I L N I K o vodenju registra neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov ter postopkih odpiranja in zapiranja računov

I. SPLOŠNI DOLOČBI

1. člen

Ta pravilnik določa vodenje registra neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov ter proračunov in zakladnic (v nadaljnjem besedilu: register) pri Upravi Republike Slovenije za javna plačila (v nadaljnjem besedilu: UJP).

Ta pravilnik določa tudi postopke odpiranja in zapiranja računov neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov (v nadaljevanju: proračunski uporabnik).

2. člen

Račun proračunskega uporabnika je račun, ki je namenjen evidentiranju tolarskih in/ali deviznih sredstev proračunskega uporabnika in je lahko podračun enotnega zakladniškega računa (v nadaljevanju: podračun EZR), evidenčni račun, posebni devizni transakcijski račun (v nadaljevanju: PDTR) in posebni račun z ničelnim stanjem (v nadaljevanju: gotovinski račun).

II. OPREDELITEV REGISTRA IN NAMEN

3. člen

UJP vodi register kot enotno, z drugimi evidencami povezano, informatizirano bazo podatkov. Za neposredne in posredne uporabnike državnega in občinskih proračunov, ki se ustanovijo na podlagi zakona ali drugega predpisa in se ne registrirajo pri nobenem drugem registrskem organu ter za proračune in zakladnice je UJP registrski organ.

Register se vodi na podlagi šifre proračunskega uporabnika, proračuna in zakladnice in drugih podatkov o proračunskem uporabniku, proračunu in zakladnici.

4. člen

Register je zbir podatkov o proračunskih uporabnikih, proračunih in zakladnicah, računih proračunskih uporabnikov, podatkih za obveščanje proračunskih uporabnikov in vsebuje druge podatke, povezane s proračunskimi uporabniki, proračuni in zakladnicami, o katerih se vodijo uradne evidence pri drugih državnih organih.

5. člen

Na podlagi podatkov registra se zagotavlja:

-

izvajanje plačilnega prometa proračunskih uporabnikov,

-

poročanje o prihodkih in odhodkih, prejemkih in izdatkih ter premoženju in upravljanju z likvidnostjo proračunskih uporabnikov,

-

podatke za register transakcijskih računov pri Banki Slovenije,

-

obveščanje proračunskih uporabnikov in

-

izvrševanje drugih nalog, določenih s predpisi.

III. VSEBINA REGISTRA

6. člen

Register vsebuje naslednje podatke:

1.

o proračunskih uporabnikih, proračunih in zakladnicah,

2.

o računih,

3.

za obveščanje o stanju in prometu na računih.

7. člen

Podatki o proračunskih uporabnikih so:

1.

Identifikacija proračunskega uporabnika:

-

šifra proračunskega uporabnika,

-

naziv,

-

kratek naziv,

-

naslov (statistična regija, občina, naselje ulica, hišna številka, poštna številka in pošta),

-

vrsta organizacije,

-

matična številka,

-

davčna številka,

-

elektronski naslov,

-

telefonska številka,

-

številka telefaksa,

-

status,

-

nasledstvo (šifra, matična številka, naziv, opis nasledstva),

-

skupina po SKIS.

2.

Vključenost v proračun:

-

tip proračunskega uporabnika,

-

skupina ali podskupina po pravilniku, ki določa proračunske uporabnike,

-

šifra proračuna, kateremu proračunski uporabnik pripada.

3.

Dejavnost (šifra SKD):

-

glavna dejavnost,

-

registrirane dejavnosti.

4.

Ustanovitelji:

-

podatki o ustanoviteljih (šifra, ime in priimek ali naziv),

-

tip ustanovitelja.

5.

Zastopniki:

-

podatki o zastopnikih.

6.

Upravljanje z likvidnostjo:

-

skupina za upravljanje z likvidnostjo,

-

pripadnost sistemu EZR.

7.

Plačne skupine:

-

oznaka plačne skupine.

8.

Vpisi v register:

-

datum vključitve,

-

datum izključitve,

-

datum ustanovitve.

Podatki o proračunih so:

1.

Identifikacija proračuna:

-

šifra za izvrševanje državnega oziroma občinskih proračunov,

-

naziv,

-

kratek naziv.

2.

Upravljavec:

-

podatki o upravljavcu (šifra, naziv).

3.

Vpisi v register:

-

datum vključitve,

-

datum izključitve.

Podatki o zakladnicah so:

1.

Identifikacija zakladnice:

-

šifra za upravljanje z likvidnostjo sistemov EZR,

-

naziv,

-

kratek naziv.

2.

Upravljavec:

-

podatki o upravljavcu (šifra, naziv).

3.

Vpisi v register:

-

datum vključitve,

-

datum izključitve,

-

datum zadnje spremembe.

Podatki iz tretjega odstavka tega člena, ki so povezave z drugimi podatkovnimi bazami, so:

-

matična številka in

-

davčna številka.

8. člen

Podatki o računih so:

1.

tip računa,

2.

številka računa,

3.

številka računa za plačilo stroškov plačilnega prometa,

4.

številka računa za pripis obresti,

5.

popolni ali dolgi naziv računa,

6.

kratek naziv računa,

7.

valute računa,

8.

vrsta računa po zahtevah registra transakcijskih računov pri Banki Slovenije,

9.

imetnik računa,