Navodilo o obrazcih in načinu izvajanja deviznih...

2772. Navodilo o obrazcih in načinu izvajanja deviznih plačilnih navodil

Na podlagi 2. in 3. točke prvega odstavka 74. člena zakona o plačilnem prometu (Uradni list RS, št. 30/02) izdaja minister za finance

N A V O D I L O o obrazcih in načinu izvajanja deviznih plačilnih navodil

I. SPLOŠNE DOLOČBE

1. člen

To navodilo določa način izvajanja deviznih plačilnih navodil in obrazce, ki jih neposredni in posredni uporabniki državnega in občinskih proračunov (v nadaljevanju: proračunski uporabnik), določeni z odredbo o določitvi neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov (Uradni list RS, št. 97/01), predlagajo Upravi Republike Slovenije za javna plačila (v nadaljevanju: UJP).

2. člen

Z deviznim plačilnim navodilom za odliv proračunski uporabnik naloži UJP plačilo obveznosti po zakonu, ki ureja devizno poslovanje.

Z deviznim plačilnim navodilom za priliv UJP obvesti proračunskega uporabnika o prilivu po zakonu, ki ureja devizno poslovanje. Proračunski uporabnik vrne dopolnjeno devizno plačilno navodilo za priliv UJP s podatki po zakonu, ki ureja devizno poslovanje.

Proračunski uporabnik v devizna plačilna navodila vpisuje podatke, potrebne za spremljanje izvrševanja proračunov v skladu z navodilom, ki ureja način vpisovanja podatkov, potrebnih za spremljanje izvrševanja proračuna, v plačilne naloge.

II. VRSTA IN OBLIKA DEVIZNIH PLAČILNIH NAVODIL

3. člen

Glede na odliv in priliv oziroma obremenitev in odobritev podračunov enotnega zakladniškega računa in drugih računov proračunskih uporabnikov (v nadaljevanju: računi proračunskih uporabnikov) se uporabljajo naslednje vrste deviznih plačilnih navodil:

-

devizno plačilno navodilo za odliv (obrazec DPNO 70),

-

devizno plačilno navodilo za priliv (obrazec DPNP 60).

a) Devizno plačilno navodilo za odliv – obrazec DPNO 70

4. člen

Z deviznim plačilnim navodilom za odliv (obrazec DPNO 70) proračunski uporabnik:

-

negotovinsko poravna svoje obveznosti,

-

nakaže sredstva za dvig gotovine.

Če kritje določa Ministrstvo za finance (v nadaljevanju: zakladnica), mora le-ta predložiti UJP obrazec Nalog za kritje.

V primeru nakazil upravičencem po seznamu proračunski uporabnik priloži deviznemu plačilnemu navodilu za odliv obrazec Seznam nakazil upravičencem, v skladu s tem navodilom.

b) Devizno plačilno navodilo za priliv – obrazec DPNP 60

5. člen

Devizno plačilno navodilo za priliv (obrazec DPNP 60) izstavi UJP za vse odobritve računov proračunskih uporabnikov, ki prejmejo:

-

prilive v tuji valuti,

-

prilive iz tujine v domači ali tuji valuti,

-

prilive s strani nerezidentov v katerikoli valuti.

Obrazec DPNP 60 posreduje UJP proračunskemu uporabniku na podlagi obvestila o prilivu iz tujine, ki ga UJP prejme od Banke Slovenije.

Proračunski uporabnik je dolžan po prejemu obrazca DPNP 60 preveriti pravilnost podatkov in jih po potrebi popraviti in dopolniti s podatki za statistiko ter s podatki, potrebnimi za spremljanje izvrševanja proračunov. V primeru popravka ali dopolnitve je dolžan obrazec vrniti UJP.

III. NAČIN IN ROKI PREDLOŽITVE DEVIZNIH PLAČILNIH NAVODIL

6. člen

Proračunski uporabnik predloži UJP devizno plačilno navodilo:

-

ali v papirni obliki,

-

ali na magnetnem mediju,

-

ali po elektronski pošti.

Obrazci: DPNO 70, DPNP 60, Nalog za kritje in Seznam nakazil upravičencem so priloga 1, 2, 3 in 4 tega navodila in so njegov sestavni del.

7. člen

Devizno plačilno navodilo v papirni obliki se predloži UJP na papirju standardne kakovosti, ki omogoča čitljivost najmanj 3 leta. Razvrstitev podatkov, vpisovanje številčnih in črkovnih podatkov ter besedilo na deviznih plačilnih navodilih mora biti v skladu s tem navodilom.

8. člen

Devizno plačilno navodilo za odliv mora proračunski uporabnik predložiti UJP najkasneje na dan obremenitve računa, vendar ne več kot šestdeset dni pred datumom obremenitve računa proračunskega uporabnika.

Če proračunski uporabnik ugotovi, da podatki na prejetem deviznem plačilnem navodilu za priliv niso ustrezni, mora popravljeni obrazec vrniti UJP najkasneje 4 delovne dni po prejemu.

9. člen

Deviznemu plačilnemu navodilu za odliv proračunski uporabnik lahko prilaga le obrazec Seznam nakazil upravičencem iz priloge tega navodila.

IV. POGOJI ZA IZVRŠITEV DEVIZNIH PLAČILNIH NAVODIL

10. člen

Proračunski uporabnik mora devizno plačilno navodilo predložiti v predpisani obliki in izpolnjeno s podatki skladno s tem navodilom.

UJP izvaja kontrolo, ki vključuje naslednja preverjanja:

-

skladnosti podatkov z navodilom, ki ureja predložitev in prevzem podatkov s plačilnih nalogov v računalniški obliki;

-

preverjanje žigov in podpisnikov na papirnih obrazcih.

11. člen

UJP zavrne devizno plačilno navodilo za odliv, oziroma ga vrne proračunskemu uporabniku v dopolnitev v primeru:

-

nepravilnosti iz prejšnjega člena,

-

ko sredstva na računu proračunskega uporabnika tudi konec dneva predvidene obremenitve računa proračunskega uporabnika ne zadoščajo za celotno poravnavo obveznosti.

UJP na dan zavrnitve obvesti proračunskega uporabnika o razlogih zavrnitve.

V. VSEBINA OBRAZCEV DEVIZNIH PLAČILNIH NAVODIL IN NAČIN IZPOLNJEVANJA

a) Devizno plačilno navodilo za odliv – DPNO 70

12. člen

Obrazec DPNO 70 vsebuje naslednje skupine podatkov:

-

splošni del,

-

o odredbodajalcu,

-

o upravičencu,

-

za statistiko in spremljanje izvrševanja proračunov,

-

o kritju,

-

o izstavitvi in prejemu dokumenta.

13. člen

Splošni del obsega naslednje podatke:

1.

Ime obrazca (besedilo "Devizno plačilno navodilo za odliv")

2.

Vrsta posla (konstanta "70")

3.

Način izvršitve plačila (vpiše se eno od naslednjih besed: "nakazilo" ali "ček" ali "akreditiv" ali "gotovina")

4.

Instrument plačila (vpiše se podatek iz šifranta instrumentov plačil za statistiko tujega plačilnega prometa, ki ga objavlja Banka Slovenije), in sicer:

1 – nakazila, kreditna pisma in čeki,

2 – storno nakazil, kreditnih pisem in čekov,

3 – pokritje akreditiva,

4 – storno pokritja akreditiva,

5 – črpanje akreditiva,

6 – storno črpanja akreditiva,

7 – tuja gotovina,

8 – storno tuje gotovine.

6.

Matična številka (konstanta "5023912").

5.

Banka (besedilo "Banka Slovenije")

14. člen

Podatki o odredbodajalcu so:

1.

Naziv (vpiše se naziv proračunskega uporabnika – odredbodajalca)

2.

Številka navodila (vpiše se enolična številka obrazca DPNO 70, ki jo določi proračunski uporabnik in se ne sme ponoviti v enem letu; sestavljena je iz 12 numeričnih znakov, med katerimi ni vezajev:

&fbco;binary entityId="b7ea54fb-e8b1-454d-9c84-5df3d77724aa" type="jpg"&fbcc;

Zaporedna številka mora biti manjša od 899999, ker se devizna plačilna navodila za odliv, ki jih tvori UJP, številčijo od 900000 dalje.

3.

Šifra PU (vpiše se štirimestna šifra proračunskega uporabnika – odredbodajalca)

4.

Naslov (vpiše se naslov proračunskega uporabnika – odredbodajalca)

5.

Matična številka (vpiše se sedemmestna matična številka proračunskega uporabnika – odredbodajalca)

6.

Referent (vpiše se ime in priimek kontaktne osebe, ki je pripravila DPNO 70)

7.

Telefon (vpiše se telefonska številka kontaktne osebe, ki je pripravila DPNO 70)

8.

Seznam nakazil (vpiše se "S", če se prilaga Seznam nakazil upravičencem)

9.

Datum obremenitve (vpiše se predvideni datum obremenitve računa proračunskega uporabnika v obliki DDMMLLLL)

10.

Številka računa obremenitve (vpiše se številka računa proračunskega uporabnika)

11.

Kritje po n. Zakladnice (vpiše se "K", če kritje določa Zakladnica z obrazcem Nalog za kritje).

15. člen

Podatki o upravičencu so:

1.

Naziv upravičenca (vpiše se naziv upravičenca plačila)

2.

Naslov upravičenca (vpiše se naslov upravičenca plačila)

3.

Šifra države upravičenca (vpiše se trimestna številčna oznaka države sedeža upravičenca iz šifranta, ki ga objavlja Banka Slovenije, na primer za Nemčijo "276")

4.

Račun upravičenca (vpiše se številka računa prejemnika plačila)