• PREDPIS

Odlok o proračunu Mestne občine Ljubljana za leto 2016

OBJAVLJENO V: Uradni list RS 22-875/2015, stran 2411 DATUM OBJAVE: 30.3.2015

RS 22-875/2015

875. Odlok o proračunu Mestne občine Ljubljana za leto 2016
Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 - uradno prečiščeno besedilo, 76/08, 79/09, 51/10, 40/12 - ZUJF in 14/15 - ZUUJFO), Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 - uradno prečiščeno besedilo, 14/13 - popr. in 101/13) ter 27. člena Statuta Mestne občine Ljubljana (Uradni list RS, št. 66/07 - uradno prečiščeno besedilo in 15/12) je Mestni svet Mestne občine Ljubljana na 4. seji dne 23. 3. 2015 sprejel
O D L O K
o proračunu Mestne občine Ljubljana za leto 2016

1. člen

S tem odlokom Mestna občina Ljubljana za leto 2016 določa proračun, postopke izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).

2. člen

S proračunom se zagotavljajo sredstva za financiranje nalog, ki jih v skladu z ustavo in zakonom izvaja Mestna občina Ljubljana.

3. člen

V splošnem delu proračuna so prejemki in izdatki proračuna Mestne občine Ljubljana izkazani v bilanci prihodkov in odhodkov, v računu finančnih terjatev in naložb ter v računu financiranja.
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |                                          |        v EUR|
+---------------------------------------------------------------+
|A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV                               |
+-------------------------------------------------+-------------+
|Skupina/Podskupina kontov                        |Proračun 2016|
+------+------------------------------------------+-------------+
|I.    |SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78)       |  320.702.811|
+------+------------------------------------------+-------------+
|70    |DAVČNI PRIHODKI                           |  210.473.291|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |700 Davki na dohodek in dobiček           |  134.615.871|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |703 Davki na premoženje                   |   67.775.600|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |704 Domači davki na blago in storitve     |    8.081.820|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |706 Drugi davki                           |            0|
+------+------------------------------------------+-------------+
|71    |NEDAVČNI PRIHODKI                         |   39.794.724|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |710 Udeležba na dobičku in dohodki        |   23.782.848|
|      |od premoženja                             |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |711 Takse in pristojbine                  |      230.000|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |712 Globe in druge denarne kazni          |    4.106.000|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |713 Prihodki od prodaje blaga in storitev |      525.620|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |714 Drugi nedavčni prihodki               |   11.150.256|
+------+------------------------------------------+-------------+
|72    |KAPITALSKI PRIHODKI                       |   29.654.738|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |    9.220.111|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |721 Prihodki od prodaje zalog             |            0|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |722 Prihodki od prodaje zemljišč          |   20.434.627|
|      |in neopredmetenih sredstev                |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|73    |PREJETE DONACIJE                          |      400.800|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |730 Prejete donacije iz domačih virov     |      400.800|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |731 Prejete donacije iz tujine            |            0|
+------+------------------------------------------+-------------+
|74    |TRANSFERNI PRIHODKI                       |   39.946.068|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |740 Transferni prihodki iz drugih         |    7.774.401|
|      |javnofinančnih institucij                 |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |741 Prejeta sredstva iz državnega         |   32.171.667|
|      |proračuna iz sredstev proračuna Evropske  |             |
|      |unije                                     |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|78    |PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE        |      433.190|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |786 Ostala prejeta sredstva iz proračuna  |            0|
|      |Evropske unije                            |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |787 Prejeta sredstva od drugih evropskih  |      433.190|
|      |institucij                                |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |788 Prejeta vračila sredstev iz proračuna |            0|
|      |Evropske unije                            |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|II.   |SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)              |  306.625.294|
+------+------------------------------------------+-------------+
|40    |TEKOČI ODHODKI                            |   44.756.412|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |400 Plače in drugi izdatki zaposlenim     |   14.146.203|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |401 Prispevki delodajalcev za socialno    |    2.327.095|
|      |varnost                                   |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |402 Izdatki za blago in storitve          |   21.651.790|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |403 Plačila domačih obresti               |    3.271.324|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |409 Rezerve                               |    3.360.000|
+------+------------------------------------------+-------------+
|41    |TEKOČI TRANSFERI                          |  152.251.621|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |410 Subvencije                            |    8.305.050|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |411 Transferi posameznikom in             |   52.324.494|
|      |gospodinjstvom                            |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |412 Transferi nepridobitnim organizacijam |   13.257.749|
|      |in ustanovam                              |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |413 Drugi tekoči domači transferi         |   78.364.327|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |414 Tekoči transferi v tujino             |            0|
+------+------------------------------------------+-------------+
|42    |INVESTICIJSKI ODHODKI                     |   97.633.145|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev    |   97.633.145|
+------+------------------------------------------+-------------+
|43    |INVESTICIJSKI TRANSFERI                   |   11.984.117|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |431 Investicijski transferi pravnim in    |    1.257.000|
|      |fizičnim osebam, ki niso proračunski      |             |
|      |uporabniki                                |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |432 Investicijski transferi proračunskim  |   10.727.117|
|      |uporabnikom                               |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|III.  |PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRORAČUNSKI         |   14.077.517|
|      |PRIMANJKLJAJ) (I.-II.)                    |             |
+---------------------------------------------------------------+
|B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB                          |
+------+------------------------------------------+-------------+
|IV.   |PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL             |            0|
|      |IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV            |             |
|      |(750+751+752)                             |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|75    |PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL             |            0|
|      |IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV            |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |750 Prejeta vračila danih posojil         |            0|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |751 Prodaja kapitalskih deležev           |            0|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |752 Kupnine iz naslova privatizacije      |            0|
+------+------------------------------------------+-------------+
|V.    |DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH    |    9.617.541|
|      |DELEŽEV (440+441+442+443)                 |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|44    |DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH    |    9.617.541|
|      |DELEŽEV                                   |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |440 Dana posojila                         |            0|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |441 Povečanje kapitalskih deležev         |       47.200|
|      |in finančnih naložb                       |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |442 Poraba sredstev kupnin iz naslova     |            0|
|      |privatizacije                             |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |443 Povečanje namenskega premoženja v     |    9.570.341|
|      |javnih skladih in drugih pravnih osebah   |             |
|      |javnega prava, ki imajo premoženje v svoji|             |
|      |lasti                                     |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|VI.   |PREJETA MINUS DANA POSOJILA               |   -9.617.541|
|      |IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |             |
+---------------------------------------------------------------+
|C. RAČUN FINANCIRANJA                                          |
+------+------------------------------------------+-------------+
|VII.  |ZADOLŽEVANJE (500)                        |    6.000.000|
+------+------------------------------------------+-------------+
|50    |ZADOLŽEVANJE                              |    6.000.000|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |500 Domače zadolževanje                   |    6.000.000|
+------+------------------------------------------+-------------+
|VIII. |ODPLAČILA DOLGA (550)                     |   10.459.976|
+------+------------------------------------------+-------------+
|55    |ODPLAČILA DOLGA                           |   10.459.976|
+------+------------------------------------------+-------------+
|      |550 Odplačila domačega dolga              |   10.459.976|
+------+------------------------------------------+-------------+
|IX.   |SPREMEMBA STANJA SREDSTEV                 |            0|
|      |NA RAČUNU (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)      |             |
+------+------------------------------------------+-------------+
|X.    |NETO ODPLAČILO DOLGA (VIII.-VII.)         |    4.459.976|
+------+------------------------------------------+-------------+
|XI.   |NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.)    |  -14.077.517|
+------+------------------------------------------+-------------+
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na konte, določene s predpisanim enotnim kontnim načrtom.
Stanje denarnih sredstev na računu proračuna na koncu preteklega leta je sestavni del proračuna za tekoče leto.
Proračun Mestne občine Ljubljana za leto 2016 se določa v višini 326.702.811 eurov.

4. člen

Prihodki proračuna se pobirajo in vplačujejo v proračun v skladu s predpisi.
Prihodki, ki jih oddelki mestne uprave ustvarijo s svojo dejavnostjo, so prihodek proračuna.
Prihodek proračuna so tudi donacije, ki jih Mestna občina Ljubljana prejme od domače ali tuje pravne in fizične osebe.
Kupnina od prodaje finančnega in stvarnega premoženja Mestne občine Ljubljana je prejemek proračuna.
Kupnina, najemnina in odškodnina za občinsko stvarno premoženje se uporabi samo za gradnjo, nakup in vzdrževanje stvarnega premoženja občine.
Načrt ravnanja s premičnim premoženjem Mestne občine Ljubljana sprejme župan.
Načrt ravnanja z nepremičnim premoženjem Mestne občine Ljubljana v vrednosti pod 200.000 eurov sprejme župan.

5. člen

Namenski prejemki proračuna so donacije, namenski prejemki proračunskega sklada, prihodki od lastne dejavnosti neposrednih proračunskih uporabnikov, prihodki od prodaje ali zamenjave občinskega stvarnega premoženja in odškodnine iz naslova zavarovanj, prihodki, pridobljeni iz sredstev, danih v upravljanje Javnemu stanovanjskemu skladu Mestne občine Ljubljana, koncesijske dajatve od posebnih iger na srečo, transferi iz državnega proračuna in Evropske unije, turistična taksa, okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, namenski prejemki ožjih delov občin, komunalni prispevek ter najemnina gospodarske javne infrastrukture iz naslova obveznih gospodarskih javnih služb.
Okoljske dajatve, ki so na podlagi zakona, ki ureja varstvo okolja, predpisane zaradi obremenjevanja okolja z odpadnimi vodami in zaradi odlaganja odpadkov na odlagališčih, ki so infrastruktura, namenjena izvajanju obvezne občinske gospodarske službe varstva okolja, se lahko porabijo le za:

1.

gradnjo infrastrukture, namenjene izvajanju občinskih obveznih javnih služb varstva okolja v skladu z državnimi operativnimi programi, sprejetimi s predpisi varstva okolja na področju čiščenja in odvajanja odpadnih voda, ravnanj s komunalnimi odpadki in odlaganja odpadkov, in

2.

zagotavljanje oskrbovalnih standardov, tehničnih, vzdrževalnih, organizacijskih in drugih ukrepov, predpisanih za izvajanje obveznih občinskih gospodarskih javnih služb okolja.
Če se po sprejemu proračuna vplača namenski prejemek, ki zahteva sorazmeren namenski izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se v višini dejanskih prejemkov povečata obseg izdatkov finančnega načrta proračunskega uporabnika in proračun.
Če so namenski prejemki vplačani v proračun v nižjem obsegu, kot je izkazan v proračunu, lahko proračunski uporabnik prevzema in plačuje obveznosti samo v višini dejansko vplačanih oziroma razpoložljivih sredstev.
Namenska sredstva, ki niso bila porabljena v preteklem letu, razen sredstev, ki jih proračunski uporabnik doseže z lastno dejavnostjo, se prenesejo v proračun za tekoče leto.
Za obseg prenesenih namenskih sredstev se poveča obseg izdatkov finančnega načrta proračunskega uporabnika na postavkah - kontih, na katere se nanašajo, in proračun.

6. člen

Proračunska sklada sta:

1.

evidenčni račun proračunske rezerve, oblikovane po Zakonu o javnih financah (v nadaljnjem besedilu: ZJF),

2.

evidenčni račun proračunskega sklada za odpravo posledic obremenitve okolja v Mestni občini Ljubljana, ustanovljen na podlagi Odloka o ustanovitvi proračunskega sklada za realizacijo okoljskih sanacijskih projektov v Mestni občini Ljubljana.
Proračunska rezerva se v letu 2016 oblikuje v višini 2.000.000 eurov.
Na predlog Oddelka za finance in računovodstvo odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 300.000 eurov župan in o tem obvešča mestni svet. V primerih uporabe sredstev proračunske rezerve, ki presega navedeni znesek, odloča na predlog župana mestni svet.
Četrtnim skupnostim Mestne občine Ljubljana se v letu 2016 za izvajanje nalog zagotavljajo finančna sredstva v višini 501.009 eurov.

7. člen

Terjatve iz naslova zapadlih in neplačanih davkov, prispevkov in drugih obveznih dajatev dolžnika do občine v postopkih prisilne poravnave v skladu z zakonom o prisilni poravnavi, stečaju in likvidaciji se lahko zamenjajo za lastniške deleže.
O zamenjavi terjatev za lastniške deleže v postopku prisilne poravnave odloča mestni svet na predlog župana.
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan odpiše ali delno odpiše plačilo dolga do višine 600 eurov, ki ga ima posamezen dolžnik do Mestne občine Ljubljana, vendar največ do skupne višine 60.000 eurov vseh dolgov v posameznem letu.
Kot dolg iz predhodnega odstavka se ne šteje dolg do občine iz naslova obveznih dajatev.

8. člen

Z včlanitvijo ali sodelovanjem Mestne občine Ljubljana v organizaciji, ki zahteva plačilo članarine v višini nad 5.000 eurov ali druge oblike nepovratnih sredstev, mora soglašati mestni svet.