Nalaganje dokumenta...
Sklep o spremembah in dopolnitvah Sklepa o ureditvi notranjega upravljanja, upravljalnem organu in procesu ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala za borznoposredniške družbe
OBJAVLJENO V: Uradni list RS 110-2672/2022, stran 8046 DATUM OBJAVE: 19.8.2022
VELJAVNOST: od 3.9.2022 / UPORABA: od 3.9.2022
RS 110-2672/2022
Verzija
1 / 1
Čistopis se uporablja od 3.9.2022 do nadaljnjega. Status čistopisa na današnji dan, 19.2.2026: AKTUALEN.
2672. Sklep o spremembah in dopolnitvah Sklepa o ureditvi notranjega upravljanja, upravljalnem organu in procesu ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala za borznoposredniške družbe
Na podlagi 86. člena Zakona o bonitetnem nadzoru investicijskih podjetij (Uradni list RS, št. 123/21) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja
S K L E P
o spremembah in dopolnitvah Sklepa o ureditvi notranjega upravljanja, upravljalnem organu in procesu ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala za borznoposredniške družbe
o spremembah in dopolnitvah Sklepa o ureditvi notranjega upravljanja, upravljalnem organu in procesu ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala za borznoposredniške družbe
1. člen
Tretja točka prvega odstavka 1. člena Sklepa o ureditvi notranjega upravljanja, upravljalnem organu in procesu ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala za borznoposredniške družbe (Uradni list RS, št. 29/22; v nadaljevanju Sklep o ureditvi notranjega upravljanja) se spremeni tako, da se glasi:
»3. notranjega procesa ocenjevanja ustreznega kapitala, likvidnosti in tveganj;«.
2. člen
(1)
V drugem odstavku 2. člena Sklepa o ureditvi notranjega upravljanja se za 21. točko doda naslednja točka:
»21a.
»interna ocena likvidnostnih potreb« je ocena potrebne likvidnosti za kritje tveganj borznoposredniške družbe;«.
(2)
V drugem odstavku 2. člena Sklepa o ureditvi notranjega upravljanja se za 22. točko dodajo naslednje točke:
»22a.
»interna ocena likvidnosti« je likvidnost, izračunana ali ocenjena na podlagi lastnih metodologij borznoposredniške družbe ter na podlagi interne opredelitve sestavin elementov likvidnosti borznoposredniške družbe;
22b.
»proces ocenjevanja ustreznosti notranjega kapitala in proces ocenjevanja notranjih tveganj (ICARAP)« pomeni ureditve, strategije in procese iz 26. člena ZBNIP, sestavljata pa ga proces ocenjevanja ustreznosti notranjega kapitala (ICAAP) in proces ocenjevanja ustreznosti notranje likvidnosti (ILAAP);
22c.
»proces ocenjevanja ustreznosti notranjega kapitala (ICAAP)« je del procesa ICARAP in pomeni ureditve, strategije in procese za ocenjevanje in ohranjevanje višine, vrste in razporeditve notranjega kapitala za potrebe rednega poslovanja in ki ga borznoposredniška smatra kot ustreznega za pokrivanje vseh vrst in višine tveganj, ki jih borznoposredniška družba lahko povzroča drugim ali za pokrivanje vrst in višine tveganj, ki jim borznoposredniška družba je ali bi jim lahko bila izpostavljena;
22d.
»proces ocenjevanja ustreznosti notranje likvidnosti (ILAAP)« je del procesa ICARAP in pomeni ureditve, strategije in procese za ocenjevanje in ohranjevanje višine, vrste in razporeditve notranje likvidnosti za potrebe rednega poslovanja in ki jo borznoposredniška smatra kot ustrezno za pokrivanje vseh vrst in višine tveganj, ki jih borznoposredniška družba lahko povzroča drugim ali za pokrivanje vrst in višine tveganj, ki jim borznoposredniška družba je ali bi jim lahko bila izpostavljena;«.
3. člen
Prvi odstavek 17. člena Sklepa o ureditvi notranjega upravljanja se spremeni tako, da se glasi:
»(1) Procesi ugotavljanja, upravljanja, spremljanja in poročanja tveganj iz 2. točke prvega odstavka 28. člena ZBNIP so učinkoviti, če omogočajo izdelavo kakovostnih ocen, analiz, poročil, predlogov ukrepov in drugih rezultatov teh procesov, vključno z interno oceno kapitalskih potreb, interno oceno likvidnostnih potreb, interno oceno kapitala in interno oceno likvidnosti, na podlagi katerih lahko organ vodenja sprejema poslovne odločitve, ki so skladne s sprejeto nagnjenostjo k tveganjem in druge ukrepe v zvezi z uresničevanjem zanesljive ureditve notranjega upravljanja borznoposredniške družbe.«.
4. člen
Četrto poglavje Sklepa o ureditvi notranjega upravljanja se spremeni tako, da se glasi:
»4. NOTRANJI PROCES OCENJEVANJA USTREZNEGA KAPITALA, LIKVIDNOSTI IN TVEGANJ
68. člen
(splošno)
Borznoposredniška družba mora, z namenom stalnega ocenjevanja ter zagotavljanja potrebnih zneskov, sestave in razporeditve notranjega kapitala, ki ga ocenjuje kot ustrezno za kritje narave in stopnje tveganj borznoposredniške družbe iz 26. člena ZBNIP, vzpostaviti zanesljiv, ustrezen in učinkovit proces ocenjevanja ustreznosti notranjega kapitala in proces ocenjevanja notranjih tveganj (v nadaljevanju proces ICARAP), ki zagotavlja dosledno uporabo:
1.
procesov upravljanja tveganj iz prvega odstavka 17. člena tega sklepa;
2.
rezultatov procesa ICARAP pri določanju strategij tveganj iz 4. člena tega sklepa in načrtovanju kapitala in likvidnosti.
4.1. Proces ICARAP kot sestavni del procesov upravljanja tveganj
69. člen
(splošno)
(1)
Borznoposredniška družba mora zagotoviti, da je proces ICARAP sestavni del procesov upravljanja tveganj iz prvega odstavka 20. člena tega sklepa. Borznoposredniška družba mora v ta namen pri uresničevanju procesa ICARAP ter pripadajočih izračunih interne ocene kapitalskih potreb, interne ocene likvidnostnih potreb, interne ocene kapitala oziroma interne ocene likvidnosti uporabljati enake sisteme, procese, metodologije ter podatke in opredelitve tveganj, kot jih uporablja pri ugotavljanju, ocenjevanju oziroma merjenju, obvladovanju, spremljanju in kontroliranju tveganj.