Odredba o načinu in postopku vodenja računov neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov pri Upravi Republike Slovenije za javna plačila

OBJAVLJENO V: Uradni list RS 54-2619/2002, stran 5519 DATUM OBJAVE: 21.6.2002

RS 54-2619/2002

2619. Odredba o načinu in postopku vodenja računov neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov pri Upravi Republike Slovenije za javna plačila

Na podlagi 2., 3., 4., in 5. točke prvega odstavka 74. člena zakona o plačilnem prometu (Uradni list RS, št. 30/02) izdaja minister za finance

O D R E D B O
o načinu in postopku vodenja računov neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov pri Upravi Republike Slovenije za javna
plačila

I. SPLOŠNE DOLOČBE

1. člen

Ta odredba določa način in postopek vodenja računov neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov pri Upravi Republike Slovenije za javna plačila (v nadaljevanju: UJP).

2. člen

Pojmi v tej odredbi pomenijo:

plačilno navodilo: navodilo, s katerim proračunski uporabnik naloži UJP, da izdela plačilni nalog v breme njegovega podračuna ter ga predloži Banki Slovenije v izvršitev prek enotnega zakladniškega računa,

kritje na podračunu: pozitivno stanje (sredstva) na podračunu,

obračun stroškov: obračun, ki vsebuje podatke obračuna provizije za opravljene storitve plačilnega prometa in tudi posebne stroške v zvezi z vodenjem enotnega zakladniškega računa države oziroma občine,

delni izpis podračuna: izpis vseh transakcij posameznega neposrednega uporabnika državnega oziroma občinskega proračuna, ki so bile na določeni delovni dan evidentirane prek skupnega podračuna.

3. člen

Računi neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov (v nadaljevanju: proračunski uporabniki) pri UJP se vodijo kot podračuni sistema enotnega zakladniškega računa države oziroma občine.

4. člen

Podračuni neposrednih in posrednih uporabnikov državnega oziroma občinskih proračunov (v nadaljevanju: podračuni proračunskih uporabnikov) se vodijo v tolarjih, v primeru potreb po deviznem poslovanju pa tudi v tujih valutah, vendar največ v valutah, v katerih se vodi enotni zakladniški račun.

UJP prek podračunov enotnega zakladniškega računa izvršuje le negotovinsko tolarsko in devizno poslovanje proračunskih uporabnikov iz prejšnjega odstavka. Dvige in pologe tolarske in tuje gotovine lahko proračunski uporabniki izvršijo le pri Banki Slovenije, ki vodi enotni zakladniški račun države oziroma občin ter pri poslovnih bankah z dvigom tolarske in tuje gotovine s posebnega računa z ničelnim stanjem ter s pologom tolarske in tuje gotovine na podračun.