5300. Sklep o metodologiji za izračun celotnih stroškov poslovanja vzajemnega sklada in celotnih stroškov poslovanja investicijske družbe, načinu in rokih objave podatka o celotnih stroških poslovanja ter metodologiji za izračun stopnje obrata naložb vzajemnega sklada
Na podlagi drugega, četrtega in sedmega odstavka 125. člena ter drugega in četrtega odstavka 179. člena Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 110/02, 73/03 – sklep US, 32/04 – avtentična razlaga in 42/04) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja
S K L E P
o metodologiji za izračun celotnih stroškov poslovanja vzajemnega sklada in celotnih stroškov poslovanja investicijske družbe, načinu in rokih objave podatka o celotnih stroških poslovanja ter metodologiji za izračun stopnje obrata naložb vzajemnega sklada
Ta sklep določa metodologijo za izračun celotnih stroškov poslovanja vzajemnega sklada in celotnih stroškov poslovanja investicijske družbe, način in roke objave podatka o celotnih stroških poslovanja ter metodologijo za izračun stopnje obrata naložb vzajemnega sklada.
II. METODOLOGIJA ZA IZRAČUN CELOTNIH STROŠKOV POSLOVANJA VZAJEMNEGA SKLADA
(1)
Med stroške poslovanja vzajemnega sklada spadajo naslednji stroški, v kolikor se izplačujejo iz sredstev vzajemnega sklada:
-
stroški za upravljavsko provizijo družbi za upravljanje,
-
stroški za storitve Klirinško depotne družbe iz prvega odstavka 61. člena Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 110/02, 73/03 – sklep US, 32/04 – avtentična razlaga in 42/04; v nadaljevanju ZISDU-1), razen stroškov povezanih z vnosom in izvršitvijo naloga (transakcijskih stroškov),
-
stroški plačilnega prometa,
-
stroški revidiranja letnega poročila vzajemnega sklada,
-
stroški obveščanja imetnikov investicijskih kuponov po ZISDU-1,
-
stroški v zvezi s sodnimi postopki družbe za upravljanje iz tretjega odstavka 57. člena in drugega odstavka 58. člena ZISDU-1,
-
stroški provizije za opravljanje skrbniških storitev,
-
stroški hrambe in/ali vodenja računov vrednostnih papirjev oziroma finančnih instrumentov posameznega investicijskega sklada pri drugih bankah oziroma finančnih organizacijah skladno z določbami 61.a člena ZISDU-1, razen stroškov povezanih z vnosom in izvršitvijo naloga (transakcijskih stroškov),
-
stroški v zvezi s sodnimi postopki skrbnika iz drugega odstavka 58. člena, četrtega odstavka 138. člena in četrtega odstavka 182. člena ZISDU-1.
-
stroški v zvezi z razdelitvijo čistega dobička oziroma prihodkov vzajemnega sklada;
(2)
Stroški vzajemnega sklada iz prvega odstavka tega člena se pri izračunu celotnih stroškov poslovanja vzajemnega sklada v skladu s tem sklepom, upoštevajo v bruto zneskih.
(1)
Celotni stroški poslovanja vzajemnega sklada vključujejo vse stroške poslovanja vzajemnega sklada iz prvega odstavka 2. člena tega sklepa.
(2)
Celotni stroški poslovanja vzajemnega sklada v obdobju preteklih 12 mesecev, izraženi v odstotku od povprečne čiste vrednosti sredstev vzajemnega sklada v obdobju preteklih 12 mesecev (total expense ratio; v nadaljevanju: TER vzajemnega sklada), se izračunajo po naslednjem postopku:
&fbco;binary entityId="aafcef64d-a83f-43fd-8287-f019f020eb98" type="jpg"&fbcc;
